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声誉风险产生的原因非常复杂,有可能是商业银行内、外部风险因素综合作用的结果,也可能是非常简单的风险因素就触发了严重的声誉风险。如果商业银行未能恰当地处理这些风险因素,则可能引发外界的不利反应,严重影响商业银行的声誉,从而影响商业银行的业务发展甚至生存空间。例如,理财产品的虚假承诺或损失可能引发客户和公众的不满或抵制行动;缺乏企业社会责任感则有可能引发有组织的公共抗议活动或言论。因此,商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程,用来一致、持久地识别、评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素。
(1)声誉风险识别
声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节,通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。例如,内部欺诈或违法行为可能同时造成操作风险、法律风险和声誉风险损失。因此,声誉风险识别的核心是正确识别八大风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。
商业银行通常要求各业务单位及重要岗位定期通过清单法详细列明其当前所面临的主要风险及其所包含的风险因素,然后将其中可能影响到声誉的风险因素提炼出来,报告给声誉风险管理部门。
表:利用清单法识别声誉风险
风险类别 |
风险因素/事项 |
可能影响声誉的风险因素 |
信用风险 |
优质客户违约率上升 |
信用风险状况趋向恶化 |
市场风险 |
国债交易损失扩大 |
市场风险管理能力薄弱/技术缺失 |
操作风险 |
内外勾结欺诈/骗贷 |
内部控制机制严重缺失 |
其他风险 |
流动性缺口显著扩大 |
资产负债/风险管理能力低下 |
(2)声誉风险评估
声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此,商业银行需要明确界定对不同利益持有者所承担的责任,以及即将执行的决策可能产生的结果。理想状态下,商业银行所采取的任何行为都应当有利于全部利益持有者。然而在实践中,利益权衡则更为普遍,例如,商业银行的信用政策/投资策略调整、股权重组、营业时间/地点调整等各种变动,都可能从不同方面、不同程度影响各种利益持有者的利益,最终结果必然是为了维护绝大多数利益持有者的利益,而牺牲少数利益持有者的利益。
因为声誉是无形的,所以恰当评估商业银行经营管理方面的变化可能造成的声誉风险相当困难。声誉风险评估的关键在于深刻理解潜在风险事件中,利益持有者对商业银行有何期待,以及商业银行对此应当作何反应。
声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法,了解典型客户或公众对商业银行经营管理活动中的可能变化持何种态度,以尽量准确预测此类变化可能产生的积极结果或消极结果。商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括:
①市场对商业银行的盈利预期;
②商业银行改革/重组的成本/收益;
③监管机构责令整改的不利信息/事件;
④影响客户或公众的政策性变化等(如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)。
(3)监测和报告
声誉风险管理部门处在声誉风险管理第一线,应该随时了解利益持有者所关注的问题,并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。同时,声誉风险管理部门应当仔细分析和监测所收到的意见/评论,通过有效的报告和反应系统,及时将利益持有者对商业银行积极和消极的评价或行动、所有的沟通记录和结果,以及商业银行所应当采取的应对措施,经过提炼和整理后,及时汇报给董事会和高级管理层,由最高管理层制订最终的声誉风险应对方案。
声誉风险管理应当成为业务单位日常工作的重要部分。虽然很多商业银行已经将声誉风险管理政策融人业务领域和相关金融产品中,但商业银行仍然需要通过定期的内部审计和现场检查,保证声誉风险管理政策的执行效果。
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