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银行从业资格考试《风险管理》第三章第二节信用风险计量九
正保会计网校为了帮助广大考生充分备考，整理了银行从业资格考试知识点供大家参考，希望对广大考生有所帮助，祝大家学习愉快，梦想成真！
第三章 信用风险管理
3.2 信用风险计量
3.2.3 债项评级
3.有效期限M
商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5 年外，其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。商业银行采用高级内部评级法，应将有效期限视为独立的风险因素。在其他条件相同的情况下，债项的有效期限越短，信用风险就越小。除下款确定的情形外，有效期限取1年和以下定义的内部估计的有效期限中的较大值，但最大不超过5年。中小企业风险暴露的有效期限可以采用2.5年。
（1）对于有确定现金流安排的金融工具，有效期限为：
CFt为在未来t时间段内需要支付的现金流最小值。
（2）商业银行不能计算债项的有效期限时，应保守地估计期限。期限应等于债务人按照贷款协议全部履行合约义务（本金、利息和手续费）的最大剩余时间。
（3）对净额结算主协议下的衍生产品进行期限调整时，商业银行应使用按照每笔交易的名义金额加权的平均期限。
而对于某些短期交易，有效期限为内部估计的有效期限与1天中的较大值。主要包括原始期限1年以内全额抵押的场外衍生品交易、保证金贷款、回购交易和证券借贷。原始期限1年以内自我清偿性的贸易融资，包括开立的和保兑的信用证，以及一些原始期限3个月以内的短期风险暴露。
4.专业贷款风险参数的估计
按照《商业银行资本管理办法（试行）》的要求，专业贷款的风险加权资产计量可以有两种选择。一种是采用内部评级法。即分别估计其 PD、LGD 等风险参数，进而按照公司风险暴露的资本计算公式计算RWA。另一种是采用监管映射法。对于不能满足自行估计PD要求的银行，要对专业贷款采用一维评级，同时考虑债务人的特征和债项特征以及两者之间的相关性，直接反映预期损失。采用监管映射法计算RWA的方法一般为：首先，应通过考虑监管给定的风险因素，得到专业贷款的评级。其次，应将评级结果映射到“优”、“良”、“中”、“差”和“违约”五个监管评级。再次，根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类的风险权重具体为：监管类别“优”，风险权重为70%；监管类别“良”，风险权重为90%；监管类别“中”，风险权重为115%；监管类别“差”，风险权重为 250%；监管类别“违约”，风险权重为0%。
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