浙江省杭州市公安局萧山分局2013年内审成效显著

2013年，浙江省杭州市公安局萧山公安分局把内部审计工作的出发点和落脚点放在促进管理、提高效益，强化内控、防范风险上，以进一步严肃财经纪律，促进分局队伍廉政建设，全年共完成经济责任、房屋资产专项审计调查等11个审计项目，审计总金额9140.5万元，提出审计建议意见并采纳29条，避免与挽回经济损失130余万元。内审工作成效主要体现在以下五个方面：

（一）深化内管干部经济责任审计

根据2013年分局内部审计工作安排，继续开展并实施了5名派出所所长经济责任审计。审计重点是围绕预算经费使用、固定资产管理、内部控制制度执行，涉案非涉案款物处置等项目开展。针对审计发现的预算经费管理不力、扣押规定执行不力、取保候审规定执行不力、暂扣款处理不力、按时上缴财政专户执行不力、物证室管理不规范等等问题，提出审计意见及建议25条。通过经济责任审计，使内管干部明确了在职责内该干什么、管什么，明白了什么不能为、不能做，进一步提高了科所队长的履职能力。

（二）开展房屋资产专项审计调查

根据《萧山区国有资产清产核资工作实施方案》和分局实际，适时开展了房屋资产专项审计调查。审计发现：一是财务制度执行不力，资产未按财务会计制度规定进行正确核算等问题。二是管理不力，资产失管漏管现象较严重，存在拆迁公房历时20年仍未安置到位、拆迁补偿款未到位、未及时办理产权登记和注销手续、拆迁置换未到位等问题。三是房产疏于管理，使用效益低下，存在原办公用房、住宅房被无偿占用、房屋闲置较多等问题。四是转让取得房产未按规定办理产权变更手续。通过审计，全面查清了房产底数和土地占有情况，查实与处理了历史遗留问题，收交房屋所有权证、土地证及施工资料，使审计人员的审计实务能力得到了培训与提高。

（三）开展工程项目审计监督，积极打造廉洁工程

2013年以来，分局新指挥大楼、新看守所及几个新建派出所相继处于施工高峰期，为保证工程的如期按时间节点完成，打造“廉洁工程”，分局审计部门按照《杭州市公安局萧山区分局基建管理规定》等文件要求，积极开展对工程的招投标、合同的签订、施工过程及竣工验收等过程的审计监督，提出建设性建议20余条，保证了项目的高效、廉洁实施。截止到目前，分局审计部门共完成对15个政府采购项目、13个基建项目的审计监督，涉及金额11500多万元，审计监督的有效开展，在一定程度上防止了违法违纪行为的发生，也有力的维护公安机关的合法权益。

（四）开展中央和省级转移支付审计调查

根据市局关于《全市公安机关中央和省级公安转移支付资金专项审计调查工作方案》的通知要求，分局对2012年中央和省财政安排分局转移支付的资金预算执行、经费使用和资金产生效益等情况进行了审计调查。2012年共安排分局公安奖励性补助资金2906.4万元，其中办案（业务）补助1167万元，业务装备补助1697万元，公安禁毒专项经费10万元，立功奖励5.2万元，省厅核定单下达27.2万元，全部补助资金已于2012年底前拨付到位，资金的使用完全符合上级部门的要求。

（五）扎扎实实开展经济责任告知工作

根据市局“关于做好2013年度经济责任告知工作的通知”精神，结合萧山公安特点，扎扎实实开展了经济责任告知工作。告知工作以“预防、预告、预警”为主要内容，主要围绕分局负有经济活动管理责任的、2011和2012年未开展告知工作的基层科、所、队及公安机关主管的社会团体展开。同时，萧山分局审计还结合分局关于“根据区委关于单位领导一把手不直接分管财务的文件精神，自2013年起各单位财务由教导员、指导员等政工领导分管”的通知精神，把各派出所、大队教导员及各中队指导员纳入告知范围。为使告知工作能确实增强经济管理人员的责任意识，分局审计结合不同的告知对象，专门制作了派出所教导员经济责任告知书、中队指导员经济责任告知书、企事业管理人员经济责任告知书及财务人员经济责任告知书等多种形式，就其应承担的责任、应禁止和避免的行为进行了详细的罗列，并且一一上门面对面进行告知。共对9名派出所所长、39名教导员、25名指导员及30名财务人员进行了书面告知。通过经济责任告知工作的有效推进，提高了分局经济活动参与人员的管理水平和遵守财经纪律的自觉性，促进了公安机关经济活动的规范化建设。