各市、县财政局，各有关金融机构：

为进一步深化我省小微企业金融服务，着力降低小微企业融资门槛和融资成本，缓解融资难、融资贵问题，根据《江苏省普惠金融发展风险补偿基金管理办法》（苏财规〔2020〕14号），经研究决定，在江苏省普惠金融发展风险补偿基金项下设立“小微贷”专项贷款产品，现将《江苏省“小微贷”工作实施方案》印发给你们，请遵照执行。

江苏省“小微贷”工作实施方案

根据《江苏省普惠金融发展风险补偿基金管理办法》（苏财规〔2020〕14号），为进一步深化我省小微企业金融服务，着力缓解小微企业融资难、融资贵问题，引导金融机构加大对小微企业的信贷支持力度，助推“强富美高”新江苏建设，制定本方案。

一、总体要求

（一）指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，持续推进我省普惠金融高质量发展，由江苏省普惠金融发展风险补偿基金（简称“省风险补偿基金”）、市（县）风险补偿基金、融资担保机构提供增信，引导金融机构向小微企业发放低成本、高效率的贷款，支持企业创新创业和转型升级。

（二）工作目标。支持改善小微企业融资环境，降低小微企业融资成本和融资门槛，引导合作银行持续增加“小微贷”业务规模。

二、主要任务

（一）开发“小微贷”产品。

省财政厅通过整合原“小微创业贷”和“苏微贷”，在省风险补偿基金项下设立“小微贷”子产品，为支持我省经济发展的各类小微企业提供低成本、高效率的信贷支持。“小微贷”依托省综合金融服务平台中“省普惠金融发展风险补偿基金专版”（以下简称“普惠基金专版”）实现全流程信息化管理。

1．贷款对象。“小微贷”投向于在江苏省行政区域内注册并从事生产经营，符合国家划型标准的小型、微型企业，不支持以个人名义申请。“小微贷”实行“两无四有”的政策要求，企业无需提供抵押、质押，有适销对路的产品及产品生产销售合同（定单）、有稳定的现金流（银行流水单）、有健全的财务会计核算（账表齐全）、有正常的纳税记录。对于借款企业及其实际控制人在贷款授信时，有下列情形之一的，“小微贷”不予支持：当期有逾期贷款未偿还；被列入人民法院失信被执行人名单；企业环评信用等级结果红色（含）以下；纳税信用评级D级。

2．贷款额度。省财政厅根据省与市（县）风险补偿基金规模、不良贷款情况等，每年确定“小微贷”年度投放额度上限。“小微贷”单户融资额度不超过1000万元。

3．贷款期限。“小微贷”为一年期（含）以内的流动资金贷款。

4．贷款利率。“小微贷”利率不超过LPR+100个基点。合作银行不得另外收取保证金、融资手续费等任何其他费用。省财政厅根据国家政策要求和实际情况，对利率标准适时调整。

5．担保方式。“小微贷”由融资担保机构提供贷款本金80%的担保，并实行“见贷即保”。融资担保机构不向企业收取任何担保费用，免除抵押、质押等反担保措施。企业实际控制人（法定代表人或主要股东）夫妻双方需承担连带保证责任。

（二）建立贷款风险共担机制。

按照“政府引导、市场运作、上下联动、风险共担”原则，建立“小微贷”风险共担机制，融资担保机构、合作银行、省市（县）风险补偿基金、再担保机构分别按1：2：3：4的比例承担风险，具体如下：

1．对于“小微贷”的不良贷款，由合作的融资担保机构承担80%的贷款本金损失风险，合作银行承担20%的贷款本金损失风险和全部利息损失风险。银行不向融资担保机构收取业务保证金。

2．融资担保机构对不良贷款代偿后，向市（县）财政局申请原不良贷款30%的风险分担（省和市、县风险补偿基金分别为15%），并向省级再担保机构申请原不良贷款40%的风险分担。省级再担保机构履行再担保责任后，按规定向国家融资担保基金申请风险分担。

3．省级再担保机构的再担保费收取标准：再担保费=担保金额×0.2%×担保期限/365。担保金额等于全额贷款本金。

4．融资担保机构向客户免收担保费用。省级财政对于融资担保机构给予担保费专项补贴。补贴金额=担保金额×50%×1%×担保期限/365。省财政厅根据“小微贷”投放规模、不良率等情况，对担保补贴标准适时进行调整。对于“小微贷”的担保业务，不再纳入省级普惠金融政策的担保降费奖补范围。

5. 对“小微贷”不予支持情形下的贷款，融资担保机构可免除代偿责任。一笔贷款不得同时享受省及市（县）两项及以上专项贷款财政支持政策，已享受过市（县）设立的风险补偿资金支持的贷款不得再申请“小微贷”政策支持。风险补偿计算依据以普惠基金专版中统计的“小微贷”数据为准。

（三）明确风险补偿资金来源及日常管理。

1．“小微贷”由省风险补偿基金和市（县）风险补偿基金提供增信和风险补偿。省级支持原“小微创业贷”的资金，由省财政厅收回纳入省风险补偿基金，省融资担保代偿补偿资金池可用于支持“小微贷”风险补偿。各地原“苏微贷”的风险补偿资金池（含省级出资部分）、市级支持原“小微创业贷”的资金，整合为市（县）风险补偿基金。

2．省财政厅和市（县）财政局分别委托专业机构担任基金管理人，简称“省基金管理人”“市（县）基金管理人”，对省和市（县）风险补偿基金进行日常管理。

三、重点工作

（一）优选合作银行和融资担保机构。

1．省财政厅发布“小微贷”合作金融机构申报通知，符合条件的银行和省级融资担保机构可向省财政厅提交书面申请，符合条件的市（县）融资担保机构向当地市（县）财政局提交书面申请。

有合作意向的银行应由总部或省级分支机构（一级分支机构）提交申请。同一家银行在省内有多个一级分支机构的，经省内其他一级分支机构委托，明确一个一级分支机构牵头申请。农村商业银行统一由省农村信用社联合社牵头申请。融资担保机构开展小微企业担保业务成效显著的，可申请成为“小微贷”的合作机构。鼓励政府性融资担保机构积极参与。

2．省财政厅按规定履行评审程序，择优确定合作银行、融资担保机构。市（县）财政局根据本地区融资担保机构申请情况，择优推荐本地区合作机构名单，并报省财政厅同意。

3．省财政厅、合作银行总部（省级银行）、省级再担保机构签订“小微贷”合作三方协议，合作期三年。合作银行分支机构与融资担保机构，市（县）财政局与融资担保机构，参照本方案规定分别签署合作协议，并按协议要求开展“小微贷”工作。

（二）明确贷款申请和投放流程。

1．有融资需求的小微企业须通过普惠基金专版申请“小微贷”，线上实现申贷主体与合作银行、融资担保机构的融资对接，线下由合作银行开展尽职调查，并办理相关信贷业务。同一贷款主体每次只能申请一笔“小微贷”，禁止同时申请多笔和跨产品申请。

2．合作银行独立开展贷款审批工作，融资担保机构不再做尽职调查，实行见贷即保。融资担保机构可委托合作银行代为办理担保机构与申贷主体之间的《委托担保函》及连带责任保证人的《反担保合同（函）》。

3．合作银行在发放贷款后，应在5个工作日内将相关贷款信息上传至普惠基金专版。在每月前5个工作日内，合作银行将上月放款项目清单及受托办理的《委托担保函》、连带责任保证人《反担保合同（函）》，批量报送合作的融资担保机构，融资担保机构根据合作银行的要求一次性出具保函。

4．合作银行负责“小微贷”的贷后管理。合作银行对符合“小微贷”支持条件的企业可开展续贷，鼓励 “无还本续贷”。单次续贷的贷款期限为一年以内。

（三）明确不良贷款风险补偿流程。

1．“小微贷”的风险补偿，按照合作银行申请、融资担保机构代偿，融资担保机构向财政部门申请补偿资金，市（县）基金管理人全额拨付省、市（县）风险补偿资金，省基金管理人按照风险分担比例拨付市（县）风险补偿基金等流程进行。风险补偿申请、审核、拨付过程中相关材料，以电子文件的形式上传至普惠基金专版。

2．合作银行应做好逾期贷款的追偿工作，融资担保机构积极配合追偿。对于担保机构已经代偿的，合作银行与担保机构就全部逾期贷款向借款人进行追偿。

3．对于合作银行通过追偿、批量转让等方式收回的资金，按照约定的风险补偿比例与融资担保机构及时开展清算返还，并由融资担保机构按原补偿比例返还市（县）风险补偿基金账户。合作银行、融资担保机构在清算返还时，可扣除金融机构实际支付的相关诉讼费用。

4．市（县）财政局定期就市（县）风险补偿基金拨付、返还等情况，与省风险补偿基金开展清算。

5．基金管理人应设立“小微贷”风险补偿工作台账，如实记录并定期核对风险补偿基金拨付、逾期贷款追偿进展、追偿资金清算返还等事项。

四、职责分工

（一）省财政厅职责。负责“小微贷”的牵头协调工作；筹措安排和审核拨付省级风险补偿基金；选择合作银行、融资担保(再担保)机构；选择省级基金管理人；统筹指导普惠基金专版开发建设；组织开展“小微贷”年度考核和绩效管理。

（二）市（县）财政局职责。筹措安排和审核拨付市（县）风险补偿基金；选择市（县）基金管理人；择优推荐合作融资担保机构；配合省财政厅对合作银行开展年度考核和绩效管理。

（三）合作银行职责。建立健全“小微贷”工作机制；自主开展贷款审批、发放等全流程管理；将贷款数据及时对接普惠基金专版；加强贷后管理，如实申请担保代偿；做好不良贷款追偿和风险处置；定期向财政部门和有关部门报告“小微贷”业务开展、贷款风险等情况。

（四）融资担保机构职责。开展不良贷款代偿；及时与市（县）风险补偿基金、省级再担保机构等，开展代偿补偿清算。

（五）再担保机构职责。开展“小微贷”业务的再担保工作；向融资担保机构拨付代偿补偿资金；与国家融资担保基金开展代偿补偿清算。

（六）基金管理人职责。根据财政部门要求设立风险补偿基金专户，承担基金日常管理职责；按照财政部门批准补偿文件拨付风险补偿基金；建立风险补偿基金工作台账，核算基金的收支情况；向财政部门等提交基金年度运行和财务情况。

（七）行业管理部门职责。省有关部门可结合自身职能，建立“小微贷”企业库，并与“普惠基金专版”对接。

五、保障措施

（一）落实风险管控。各合作银行应优化工作流程，加强风险控制。每季度末统计不良贷款情况，以总行或省分行为单位，合作银行逾期90天以上的“小微贷”不良贷款占全部“小微贷”贷款余额达到3%的，应暂停新增贷款投放。在贷款投放初期，给予一定容忍度。

设置代偿上限，合作银行（分支机构）和融资担保机构就“小微贷”设置3%的代偿率上限，即代偿率大于3%（不含）时，担保机构将暂停代偿，待代偿率下降到3%以下时，担保机构继续在风险分担比例范围内代偿。在合作期第一年，某融资担保机构为同一家银行提供的“小微贷”累计项目贷款本金2亿元以内的担保业务，出现代偿风险的，不受上述代偿比例限制。合作期担保代偿率=累计担保代偿金额/承担代偿责任的累计贷款年化本金。承担代偿责任的累计贷款年化本金=Σ（项目贷款本金×贷款天数/365×80%）。

（二）实施考核奖惩。省财政厅会同有关部门对“小微贷”进行年度考核和绩效管理，重点考核合作银行贷款投放规模、支持企业数量、融资成本、审贷效率、不良贷款率、履约情况等。市（县）财政局考核所辖融资担保机构担保规模、代偿情况、代偿效率等，考核结果报省财政厅。

（三）加强信息化管理。省财政厅委托、指导省联合征信公司做好普惠基金专版的技术支持和日常运维，实现“小微贷”从产品发布、贷款申请、融资对接到风险补偿等线上管理。

本方案未尽事宜，按照《江苏省普惠金融发展风险补偿基金管理办法》（苏财规〔2020〕14号）及有关合作协议执行。