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以下关于合规审核的表述 错误的是( )

来源: 正保会计网校 编辑:小斯 2019/12/05 18:51:34 字体:

以下关于合规审核的表述,错误的是( )。

A. 基金管理人在开展合规工作时,首先需要制定合规审核计划,需要列出审核的目标、步骤和流程,并根据审核过程中遇到的情况,随时调整

B. 基金管理人在公司内部开展合规审核时,可能出现内部人员不配合,刻意隐瞒实情,需要合规部门人员进行审核调查

C. 合规审核调查需要利用先进的技术包括数据分析技术,但审核调查手段不能干扰公司正常的业务运作

D. 合规审核工作需要进行阶段性的评估,这种评估可以引入第三方评估,将合规审核评价作为对下一次审核计划制定的重要决策依据

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【答案】
A
【解析】

本题考查合规审核。基金管理人在开展合规工作时,首先需要制定合规审核计划,需要列出审核的目标、步骤和流程。一旦审核开始,不能随意变更计划。参见教材(下册)P264。

以上为基金专业人员职业资格考试《基金从业法律法规》科目练习题,请大家认真作答并核对答案,本题解析附在答案之后。

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