税务实战全能班（第 8 期）

【录播部分】
【纳税申报及风险防范篇】：税务会计轻松上岗（包含一般纳税人和小规模纳税人），不缴冤枉税，不提心吊胆办税！
第一部分 增值税
　1.增值税的范围和纳税义务人
　2.增值税各行业税率及征收率
　3.增值税计税方法：一般、简易、扣缴
　4.销售额的确定
　5.进项税额的确定
　　（1）准予从销项税额中抵扣的进项税额有哪些？抵扣凭证汇总
　　（2）不得从销项税额中抵扣的进项税额有哪些？21种情况汇总
　6.计算应纳税额的时间限定
　7.返利如何进行税务处理
　8.简易征税方法应纳税额的确定及案例
　9.增值税优惠政策大总结
　10.增值税发票的使用和管理
　　（1）哪些情形不得开具专用发票？什么情况下开具红字专用发票？填开步骤？
　　（2）专用发票丢失怎么办？专用发票逾期未认证怎么办？
　　（3）如何进行发票合规性审核？如何防范假发票？发票查验平台。
　11.开票系统操作演示
　12.增值税进项发票选择确认抵扣操作演示
　13.一般纳税人增值税申报表填写操作演示
　　包括旅客运输服务抵扣、加计抵减和期末留抵税额退税申报填写
　14.一般纳税人报税流程总结
　15.小规模纳税人认定
　16.小规模纳税人报税流程总结
　17.小规模纳税人优惠政策
　18.小规模纳税人增值税申报表填写各种情况举例详解
　19.小规模纳税人销售额超过标准时，当月怎么缴税？
　20.小规模纳税人申报实操演示
　21.核定征收举例详解
　22.代开发票详解：代开发票跨月发现错误怎么办？
　23.增值税账务处理例解
第二部分 企业所得税
　1.企业所得税概念、范围、税率
　2.应纳税额的计算步骤、实务技巧、优惠政策大总结
　3.加速折旧政策汇总讲解
　4.企业所得税的征收管理：税负、核定征收等
　5.总分机构企业所得税计算及申报例解
　6.季度申报——新版季度企业所得税纳税申报表（5张表）要点讲解
　7.年度申报——所得税汇算清缴15项新政解读
　8.年度申报——所得税汇算清缴收入、扣除项目详解
　9.年度申报——企业汇算清缴申报表（37张表）要点讲解
　10.年度申报——所得税汇算清缴亏损弥补填报及案例讲解
　11.年度申报——汇算清缴必须注意的22个重要事项
　12.年度申报——所得税汇算清缴40个疑难问题解答
　13.没有发票也可以在企业所得税前扣除的24种情形
第三部分 个人所得税
　1.个税纳税义务人、征税范围
　2.新个税八大变化总结
　3.六大专项附加扣除项目详解，怎么操作最省钱？
　4.税率及应纳税所得额的确定
　5.个税优惠政策有哪些？
　6.预扣预缴——到底如何计算应交税款？
　7.汇算清缴——如何办理个税的年度汇缴？
　8.申报实战——六大专项附加扣除如何申报？
　9.申报实战——自然人税收管理扣缴客户端操作
　10.社保新规如何巧妙应对？
　11.常见个税疑难问题解答
第四部分 房地产相关税种
　1.土地使用税申报、优惠政策及会计处理
　2.房产税申报、优惠政策及会计处理
　3.土地增值税申报、优惠政策及会计处理
　4.契税申报、优惠政策及会计处理
第五部分 其他小税种
　1.城建税、教育附加的申报、优惠政策及会计处理
　2.印花税的申报、优惠政策、会计处理及疑难解答
　3.消费税的计算、案例、申报及会计处理
　4.环保税的计算、案例、申报及会计处理
　5.文化事业建设费、工会经费、残保金如何计算、申报？
第六部分 纳税风险防范与税务筹划入门
　1.金税三期如何通过大数据判断企业纳税有无异常？税务稽查重点有哪些？
　2.会计日常工作中这些风险点需要特别注意！
　3.财务报表背后的税务风险
　4.如何规避错误记账方法，加强自我风险排查？
　5.税局发现异常后怎么办？税务稽查应对方法
　6.税务筹划目标与思路
　7.税务筹划主要方法例解

【免抵退税篇】：出口企业税务会计上岗实操、税务管理必修课
第一部分 生产企业“免抵退”税相关政策解读
　1.出口退税期限如何规定？
　2.“免、抵、退”税适用范围？
　3.出口退税收汇政策详解
　4.国家税务总局公告2018年第16号公告解读
　5.出口退（免）税资格如何备案？
　6.无纸化管理试点
　7.到底什么是“免、抵、退”？
第二部分 生产企业免抵退税计算步骤、例题
　1.出口退税计算步骤：四步计算例解
　2.懂计算，才能做到心不慌。通过案例讲解，迅速掌握退税计算 
第三部分 生产企业出口退税申报系统操作
　1.系统基础设置
　2.退税向导六步详解（申报系统2.0版为八步，2.1版删除了两步）
　3.进料加工业务申报
　4.进料加工手册核销
　5.出口消费税退税
第四部分 生产企业免抵退会计处理及增值税申报表填列
　1.不予免征和抵扣税额如何做账？
　2.应退税额如何做账？
　3.免抵税额如何做账？收到退税款如何做账？
　4..免抵退税如何填列增值税申报表？
第五部分 生产企业免抵退的税务筹划
　1.真实案例讲解出口退税的筹划
第六部分 生产企业出口退税流程总结
　1.出口退税要做的7项主要工作是什么？
　2.生产企业出口退税流程及重要时间节点？
第七部分 出口发票开具（生产、外贸企业通用）
　1.商业发票
　2.通用机打发票
　3.防伪税控增值税普通发票
　4.开票说明及注意事项有哪些？
第八部分 电子口岸操作（生产、外贸企业通用）
　1.全面取消打印出口货物报关单证明联，不需要报关单了？
　2.如何使用电子口岸打印报关单？
第九部分 单证备案（生产、外贸企业通用）
　1.出口货物单证备案需提供哪些资料？
　2.单证备案的方法有哪些？
第十部分 出口收汇与货物贸易监测系统操作（生产、外贸企业通用）
　1.什么是总量核查的外汇管理方式？外汇如何分类管理？
　2.划为C类企业有什么后果？
　3.货物贸易外汇监测系统操作
　4.国际收支网上申报系统操作
　5.其他事项，如出口退税外币汇率、退税率查询等
第十一部分 外贸企业出口退税政策解读
　1.外贸出口退税期限如何规定？
　2.外贸退免税适用范围？
　3.外贸出口退免税收汇政策详解
第十二部分 外贸企业出口退（免）税计算、例题
　1.增值税退免税计算公式
　2.退免税计算案例解答
第十三部分 外贸企业出口退税申报系统操作
　1.基础设置
　2.向导操作6步详解
　3.什么是换汇成本？如何计算？如何倒推？
　4.什么是关联号？应如何编制关联号呢？
第十四部分 外贸退税会计处理及增值税申报说明
　1.外贸退税会计处理
　2.增值税申报说明
第十五部分 外贸企业出口退税筹划
　1.介绍外贸企业退税筹划的4种方法
第十六部分 外贸企业出口退免税流程总结
　1.出口退税要做的7项主要工作是什么？
　2.外贸企业出口退税流程？
　3.常见问题解答

【税务筹划篇】：合法节税案例讲解，即学即用（税务进阶必修课）
第一部分 正确认识税务筹划
　1.公司想要节省税务成本，却变成了偷漏税，税务筹划究竟怎么做?
　2.绝大多数企业通过税务筹划都可以减轻税负30%以上！？
　3.有人减持30亿元股票没交一分钱税！你使用的避税方法靠谱吗？！
　4.税务筹划的秘诀是什么？
　5.为什么很多公司热衷于保税区“一日游”呢？通过案例学税务筹划！
　6.筹划思路与方法：八种纳税筹划技术
第二部分 增值税的筹划及案例
　1.降低税率（例解8种方法）
　2.调整销售额（例解7种方法）
　3.增加进项税抵扣（例解5种方法）
　4.增加退税（介绍3种方法）
　5.特殊销售节税技巧（例解4种方法）
　6.延迟纳税（常用3种方式）
第三部分 消费税的筹划及案例
　1.如何避免重复征税，不交冤枉税呢？！省下的每分钱，都是利润！
　2.如何减少应纳税额？某企业很简单很粗暴的方法，但是很有效哦！
　3.如何降低税率？某企业一个简单改变，节税30万元！
第四部分 房产税的筹划及案例
　1.房产原值和租金收入可以任性减少吗？！
　2.按房产原值还是按租金收入征税，如何聪明地选择？
　3.某企业稍作改变，一年少缴房产税96万元！
　4.某企业节省房产税168万元的秘决是什么？ “难者不会，会者不难”。
第五部分 土地增值税的筹划及案例
　1.为什么仅差0.77%就要多缴129万元的税？！你有没有做冤大头？
　2.学起来容易，用起来简单！节省85万元，只需改一下……
　3.只是换个核算方法，节省50万元！从此不敢再小看会计！！
第六部分 企业所得税的筹划及案例
　1.巧用优惠政策节税（企业所得税优惠政策终于总结清楚了！）
　2.利用不同的组织形式节税，这是基本功
　3.费用扣除比例法，税前多扣除80万费用，只是小菜一碟……
　4.盈亏互补模式，集团如何节税250万元，你也可以！
　5.关联交易法，节税与风险并存
　6.加速折旧法，配合其他方法使用才有奇效
　7.利息支出也可以巧妙节税
　8.转移利润方法多，不止于15%的优惠税率，还可以免税……
第七部分 个人所得税的筹划及案例
　1.利用个税免税规定，你不知道的潜规则
　2.如何利用好年终奖优惠政策，避开临界点陷阱？
　3.提高福利支出可以节税吗？
　4.高工资、高业务提成到底怎么发最合算？如何减少90%税负呢？！
　5.股东分红，你还是按20%税率来扣缴吗？！
　6.不规范的避税方法，你还在找发票报销吗？
　7.延迟纳税也是税务筹划
第八部分 契税等小税种的筹划及案例
　1.两家公司各自免征契税200万元是如何做到的？
　2.某公司改一下合同，降低契税负担33%！
　3.印花税虽小，但是处罚很高，这些大坑你踩了吗？
　4.教育费附加还有免缴的？!交了就亏大了！

【直播部分】
税与争锋，税税无忧（注意，直播内容与录播不相同）
　第一节 税务最新政策解读与应用
　第二节 税务申报难点补充讲解
　第三节 税务风险防范技巧，绝不做背锅侠
　第四节 税务筹划实用案例补充分享
　第五节 税务疑难问题解答、学员互动
　结尾：税税平安