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关于费用报销的工作流程总结
费用报销是财务人员一项很基础的工作，但是最基础的工作也有最需要注意的地方！
费用报销工作流程图：
注意事项：
1、根据规范的报销流程：填写报销单。
2、票据粘贴：分类、并使用粘贴单
粘贴顺序：由右至左，先粘贴小张的后粘贴大张的；粘贴平整，不要超过规定的粘贴纸。
3、报销流程的审批程序及相关职责
部门主管、经理→证明→业务属实
财务部→审核→发票、金额、预算
财务总监→了解→资金流向
副总或总经理→审批同意→资金支持
4、财务部审核的内容：
（1）审查票据要素是否与业务内容相符；
（2）各项支出是否有预算，有预算的是否符合预算规定，超预算的是否便于日后查询；
（3）内容填写是否便于日后查询；
（4）特殊事项是否按照制度由相关领导审批。
5、会计人员审核重点
（1）发票是否合法
（2）发票粘贴是否规范
（3）审核会计科目是否正确
（4）费用审核依据是否完整
（5）报销人员是否有欠款
（6）支付现金坚持“先签字再付款”
6、出纳人员最后付款
7、会计人员入账
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