进料加工贸易免抵退税上岗实操网络直播（第3期）

来源: 编辑： 2016/12/07 16:23:54　　字体：大小

    什么是进料加工？有什么特点呢？
    进料加工贸易从材料采购到产品出口经过哪些流程？
    领用进口保税料件如何进行会计处理？
    免抵退申报软件如何运用？
    手册备案，核销如何录入？
    出口明细、汇总申报如何录入？
    进料加工贸易纳税申报表有哪些？
    如何快速填写申报表？
    相关涉税业务如何进行会计处理？
    ……
    本课程中王莉芳老师将为您详细讲解进料加工贸易企业进出口相关业务的会计和纳税处理，教您每一生产步骤中进出口相关的会计核算，如何进行免抵退税的计算和申报操作，并用真实企业案例模拟教您模拟操作申报系统，让您快速掌握进料加工贸易企业的免抵退税业务操作。
【上课时间】12月11日（周日　09:30～11:30　14:00～15:30）
【配套视频】提供申报系统实操部分视频4集，共2小时（直播课后可反复观看学习，学习期60天）
【师资简介】王莉芳，会计师，从基础岗位到主管到经理，有着十多年财务各岗位工作经验，专业水平过硬，实践经验丰富；从事过商贸企业，生产企业；更有相当长时间进料加工贸易生产制造行业的工作经历，对进料加工生产企业生产流程，销售模式，财务核算十分精通。
【授课特点】经验丰富，案例众多，善于用生动真实的操作及讲解为大家展示并还原实际的工作问题，让实操经验薄弱的学员，迅速进入工作角色。
【课程大纲】
一、进料加工贸易简述
　1.什么是进料加工
　2.进料加工所涉及的证照
　3.进料加工贸易税收政策简介
二、生产过程中涉及的相应会计核算（某企业真实单证讲解）
　1.材料采购
　　1.1 进口保税料件采购，验货，入库或退料出口
　　1.2 国内料件采购，验货，入库或退货。
　2.生产中所涉及的会计处理
　　2.1 领用进口保税料件
　　2.2 领用国内料件
　3.物料及成品入库
　　3.1 残次品及废品入库
　　3.2 成品入库
　4.成品出口
　　4.1 成品出口
　　4.2 残次品出口
　5.废料
　　5.1 手册核销废料征税
　　5.2 生产中合理废料国内销售
三、日常涉税处理
　1.免抵退涉税会计处理
　　1.1 科目设置
　　1.2 计算税额
　2.如何快速核算税额
　　2.1 如何利用免抵退汇总申报表主表，核算退税，留抵，进项转出税额
　　2.2 如何利用免抵退汇总申报表表二，进行税款申报的会计处理
四、日常纳税申报
　1.增值税纳税申报
　　1.1 免抵退汇总申报表
　　1.2 增值税纳税申报表
　2.城建及相关附加申报
五、生产企业2.0申报系统某企业真实数据模拟实操
　1.手册备案
　　1.1 进料加工手册登记
　　1.2 进料加工手册反馈读入
　2.日常免抵退录入
　　2.1 出口货物明细录入
　　2.2 生成出口货物冲减
　　2.3 明细确认
　　2.4 免抵退汇总录入
　　2.5 生成汇总申报数据
　3.手册核销
　　3.1 免抵退核销录入
　　3.2 手册核销反馈读入
　　3.3 已核销进出口报关单调整录入
　　3.4 手册核销反馈二次读入
　4.发送相应生成的电子数据