2012经济师考试初级金融辅导 金融企业的其他业务

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　　第四节 金融企业的其他业务

　　金融企业其他业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成其非利息收入的业务。

　　在我国，表外业务主要是以中间业务的面目出现的。

　　按照巴塞尔委员会的分类方法，表外业务分为四类：第一类是银行提供的各种担保业务;第二类是贷款或投资的承诺业务;第三类是创新金融工具，包括衍生品业务和资产证券化;第四类为中介服务。

　　我国金融监管当局根据中间业务的风险和复杂程度，对中间业务分别实施审批制和备案制。

　　(一)结算业务

　　结算业务是指商业银行受客户委托，通过票据、银行卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式为客户进行货币给付及其资金清算的业务行为。

　　(二)信息咨询与评估业务

　　信息咨询业务是指商业银行利用其人才、业务、机构等优势向客户提供信息、接受咨询、自助其进行可行性研究或专题研究的一种业务。

　　(三)代理业务

　　代理业务是指商业银行接受政府、企事业单位、其他银行或金融机构及居民个人的委托，以代理人身份为委托人办理经双方议定的经济事务的业务。

　　(四)信托租赁业务

　　信托、租赁业务可以由专业的信托公司、租赁公司来经营，也可以由商业银行作为中间业务经营。租赁是指出租人出资购买机器设备，或出租人与设备生产商合作，对承租人提供机器设备的一种融资方式。

　　(五)担保及类似或有业务

　　担保及类似的或有业务是指商业银行承担保证责任，并有可能增加自身现实的资产或负债的业务。

　　信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的交易所向第三者(受益人)或其指定人进行付款，或承兑;或授权另一家银行进行该项付款，或承兑;或授权另一家银行议付。开证行承担第一性的，独立的付款责任。有担保、结算、咨询、融资等多种功能。

　　福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)，

　　(六)资产证券化

　　资产证券化是指商业银行将其流动性较差的资产，如贷款、应收帐款等集中起来出售，购进方以此为基础，发售以其担保的具有投资性特征的证券的行为。

　　(七)个人理财业务

　　个人理财业务是指商业银行以客户为中心，通过对所拥有金融产品的整合，凭借多种积累的经营管理经验和掌握的经济金融政策，依靠高科技、现代化的服务手段，或代理客户实现其资产保值、增值或代理客户处理财务收支等一系列的金融服务活动。

　　资产管理、投资、信托、税务和遗产管理等。

　　习题：

　　在我国，证券自营业务是指(C)用自有资金和依法筹集的资金，用以自己名义开设的证券账户买卖有价证券，以获取盈利的行为。

　　A.经纪类券商B.商业银行C.综合类证券公司D.基金管理公司

　　按照我国的有关规定，当经营自营业务的证券公司与客户做出相同的委托时，应该(B)

　　A.自营业务的指令优先于客户的指令B.客户的指令应优先于自营业务的指令

　　C.自营业务的指令和客户指令同时实行D.视情况而定

　　以下属于商业银行中间业务的是(D)业务。

　　A.存款B.贷款C.投资D.结算

　　我国商业银行可以投资的有价证券包括(ABDE)

　　A.国债B.重点企业债券C.普通股D.一般企业债券E.金融债券

　　我国商业银行在境内不得从事的投资包括(BCD)

　　A.国债B.信托投资C.证券经营业务D.非自用不动产E.金融债券