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2011年中级经济师《中级金融》复习要点：市场监管
中级经济师考试金融市场运营监管包括：资本充足率的监管、资产安全的监管、流动适度性的监、收益合理性的监管、内控有效性的监管。
（1）资本充足率的监管
资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
扣除项包括：商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。
核心资本充足率=（核心资本-核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
核心资本扣除项：包括商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资的50%、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资的50%.
资本分核心资本和附属资本
核心资本有实收资资本（普通股）、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
附属资本不得超过核心资本的100%；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%.资本充足率大于等于8%；核心资本充足率必须大于等于4%.
我国按资本充足率将商行分为三类：资本充足的商行（资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%）；资本不足的商行（资本充足率不足8%，核心资本充足率不足4%）；资本严重不足的商行（资本充足率不足4%，核心资本充足率不足2%）；
[2007单选]根据巴塞尔协议的规定，以下属于商业银行核心资本的是（ C ）。
A.中期优先股
B.损失准备
C.附属机构的少数股东权益
D.可转换债券
（2）资产安全的监管
贷款五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失（不良贷款）
资产安全性监管的重点是银行机构风险的分布、资产集中程度和关系人贷款。
A、分析各类资产占全部资产的比例，以及各类不良资产占全部资产的比例。
我国规定：不良资产率=不良资产/资产余额<4%
不良贷款率 =不良贷款/贷款余额<5%
B、监测银行机构对单个借款人或单个相关借款人集团的集中程度，又称大额风险暴露。
我国规定：
单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额<15%
单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额<10%
全部关联度=全部关联客户授信/资本净额<50%
C、监测银行机构对关系人贷款变化
关系人通常指银行的高管人员及其亲属、自己的公司等。
D、监测银行坏账和贷款准备金的变化
[2008单选]根据《商业银行风险监管核心指标》，我国衡量商业银行资产安全性指标中，不良资产率是指（ C ）之比。
A.不良贷款与贷款总额
B.不良贷款与总资产
C.不良信用资产与信用资产总额
D.不良信用资产与贷款总额
（3）流动适度性的监管
银行机构的流动能力：可用于立即支付的现金头寸；在短期内可以兑现或出售的高质量可变现资产。
A、银行机构的流动性应当保持在适度水平
流动性比率=流动性资产/流动性负债>25%
核心负债比例=核心负债/总负债>60%
B、监测银行资产负债的期限匹配
流动性缺口=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产>10%
C、监测银行机构的资产变化情况
包括：银行的长期投资、不良资产和盈亏变化情况
【我要纠错】 责任编辑：戈薇
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