2011证券从业考试《发行与承销》模拟试题（10）

　　31、208年4月16日，（ ）和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。

　　A、《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》

　　B、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》

　　C、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》

　　D、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》

　　32、截至209年12月底，先后发行了（ ）等中小非金融企业集合票据。

　　A、北京市顺义区

　　B、北京市昌平区

　　C、山东省诸城市

　　D、山东省寿光市

　　33、通常情况下，（ ），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。

　　A、赎回期限越长

　　B、转换比率越高

　　C、转换比率越低

　　D、赎回价格越低

　　34、通常情况下，可转换公司债券赎回期限越长，则（ ）。

　　A、转换比率越高

　　B、赎回价格越低

　　C、赎回的期权价值就越小

　　D、越有利于发行人

　　35、首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（ ）。

　　A、发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响

　　B、发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖

　　C、发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

　　D、发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险

　　36、深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所不同之处在于（ ）。

　　A、放宽投资者申购上限

　　B、申购单位

　　C、深圳证券交易所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托（包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况），除第一次申购外，均视为无效申购

　　D、以上都不正确

　　37、首次公开发行股票的基本原则有（ ）。

　　A、融资最大化原则

　　B、“公开、公平、公正”原则

　　C、高效原则

　　D、经济原则

　　38、审计委员会的主要职责有（ ）。

　　A、提议聘请或更换外部审计机构

　　B、监督公司的内部审计制度及其实施

　　C、研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议

　　D、审核公司的财务信息及其披露

　　39、内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求（ ）。

　　A、如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于l000万港元B、如新申请人具备l2个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于l亿港元

　　C、若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%

　　D、若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者、由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%

　　40、当企业出现财务拮据时，可能会出现（ ）。

　　A、客户和供应商意识到企业出现问题时，他们往往不再购买本企业的产品或供应材料，从而影响企业未来现金流量能力

　　B、债权人为避免更大的财务损失，会要求企业归还债务，或为债务提供担保

　　C、管理人员往往会出现短期行为

　　D、财务拮据成本是由负债造成的，财务拮据成本会降低企业价值

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