2012银行从业《风险管理》第一章知识点：风险管理与商业银行

第一章 风险管理基础

第一节 风险与风险管理

　　二、风险管理与商业银行经营

　　商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。

　　商业银行是否愿意承担风险、能否有效管理和控制风险，直接决定商业银行的经营成败。

　　1998年的东南亚金融危机， 2008年美国次贷危机警告世人，商业银行的稳健经营、可持续发展对于促进全球经济的繁荣与发展，具有至关重要的现实意义和战略意义。

　　我国《银行法》第四条：商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。

　　对银行风险进行正确的识别、计量、监测并采取有效的控制手段和方法，是保证稳健经营，实现“安全性、流动性、效益性”经营原则的根本所在。因此，风险管理已经成为商业银行经营管理的核心内容之一。

　　风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：

　　（关键字：承担和管理风险、改变经营模式、提供风险管理定价依据、创造价值、核心竞争力）

　　第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动

　　商业银行通过吸收和承担客户不愿意承担的风险，成为整个经济社会参与者用来转嫁

　　风险的主要平台。商业银行吸收和承担客户风险的能力主要来自其专业化的风险管理技能，

　　利用分散或对冲等方法对从客户方承担过来的风险进行管理。

　　例如，私人银行业务，增加利润，银行主动承担、管理风险；外汇交易和衍生产品交易，大多数商业银行都是以做市商的方式向客户提供风险管理服务的。

　　积极、主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以及大力推动金融产品开发。

　　第二，风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。

　　通过风险管理，商业银行可以了解和认识其所面临的外部环境、内部状况和业务开展的不确定性，对影响商业银行盈利性的风险因素进行分析和预测。在此基础上，商业银行可以根据对未来的客观预期，从宏观层次和微观层次主动、动态地管理潜在风险，为提高收益制定相关策略，将各种风险控制在“可接受的水平”，最终实现风险-收益的合理平衡。

　　如果没有风险管理，商业银行的战略实施只能停留在业务指导层次，难以从宏观战略层次和微观技术上分析、判断风险与收益的合理性，难以适应商业银行现代化发展的要求。

　　第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。

　　商业银行在经营管理过程中，能否对金融产品和服务进行科学、合理的定价，直接决定

　　了商业银行的竞争能力和盈利能力。通过现代风险管理技术可以准确识别和计量所提供的金

　　融产品和服务的风险成本和风险水平，并据此制定具有竞争力的价格。此外，商业银行可以

　　广泛采用风险管理技术进行动态管理，调整资产、负债组合，发现并拓展新型业务。例如，

　　借助风险管理技术和信息系统，国际先进金融机构能够针对客户的特定需求，提供迅捷且多

　　样化的私人银行财富管理服务。

　　第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。

　　健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。高水平的风险管理能够降低商业银行的破产可能性和财务成本，保护商业银行所有者的利益，实现股东价值最大化。

　　例如，商业银行的负债一般由浮动利率负债和固定利率负债组成，资产包括浮动利率资产和固定利率资产，利率风险显然是商业银行资产负债管理中至关重要的风险。利用风险管理技术，合理匹配资产负债的期限结构，或利用利率衍生工具对冲风险，有助于降低利率风险敞口，降低现金流的波动性，稳定商业银行收入水平，降低税收负担，减少经营成本。

　　此外，良好的风险管理体系也将有效地降低各类风险水平，减少附加的监管要求，降低法律、合规、监管成本。因此，建立和完善全面风险管理体系被认为是商业银行创造价值的重要手段。

　　第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。

　　从市场经济本质来看，商业银行的核心竞争力主要反映在市场竞争中一家商业银行相对于其他商业银行对良好投资机会的把握能力。市场经济是风险经济，任何投资都是风险和收益的结合，只有那些有能力承担高风险的商业银行，才能获得高收益的投资机会。

　　在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，因为资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；二是商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。只有通过积极、恰当的风险管理，才有可能将所承担的风险转化为现实的盈利。此外，有效的风险管理还有助于降低经营成本，从而使商业银行在竞争中更加具有风险承担上的优势。