近期，杭州市建德审计局在社保基金和促进再就业资金专项审计调查中，对被审计单位存在的部分基金管理内部控制制度执行不到位等问题，提出了整改的意见和具体措施。建德市社会保险管理中心十分重视审计意见，认真进行整改。

　　一是迅速落实审计意见。社险中心在审计小组交换审计意见的当日就召集中层以上人员会议，对审计意见进行逐条分解落实。并对基金管理中的薄弱环节邀请审计人员现场讲课，纠正了医保报销审核不全面的问题，规范了电子财务核算制单、复核算、审批各责能岗位密码制约手续。

　　二是完善制度，建立长效机制。市社保中心围绕审计提出的建议，出台了三项制度：一是为进一步规范清理劳动关系移交程序，出台了《清理劳动关系人员移交社保中心业务操作规程》，更加明确了新清理劳动关系移交人员办理程序，对企业原已办理移交，现时到达协缴时间人员的操作程序作出修订。二是针对出纳员网银密码不保密、网银重大资金监控不足的问题，出台了《建德市社会保险管理中心网上银行内部控制制度》改进了网银重大资金支付手续审核程序，建立了“三级授权”岗位责任制度，分别确立出纳岗位负责单笔付款信息录入，会计岗位负责复核出纳员提交的付款信息，对付款金额、填制内容进行审核，分管副主任负责审核一级授权员提交的、经二级授权员复核的支付金额在三万元以上的单位信息，审查付款金额是否正确并发送支付指令，同时为确保各项社保基金银行存款准确无误，要求责任科室及时对账。三是为确保基金保值、增值，安全完整，出台了《建德市社保管理中心基金定期存款开户证实书财务管理制度》，制度明确了定期存款开户证实书的保管、记账、支取责任，同时规定严禁向商业银行质押贷款。

　　与此同时，市社保管理中心在修订完善各项内部管理制度的基础上，还专门组织力量对其他内控制度的执行情况进行全面检查，及时发现和制止内控漏洞，使社保基金管理更趋于规范化。