建立健全农村金融服务体系，推动农村金融改革创新，促进金融支持和服务“三农”是深入贯彻落实科学发展观，统筹城乡发展和建设新基地新山西的重要内容。构建和完善管理科学、富有效率的农村金融服务体系，有助于解决当前我省农村金融服务与“三农”实际需求之间存在的问题。

　　一、山西农村金融服务体系的现状及问题

　　农村金融是现代农村经济的核心。近年来，我省以“科学发展观”为指导，采取有力措施加大金融改革力度，积极推进机制和服务方式创新，改善金融生态环境，着力构建多层次广覆盖可持续的农村金融服务体系。下工夫解决城乡金融资源配置失衡问题，引导银行机构调整信贷投向，缓解了农业生产资金紧张问题。特别是我省实施“三千三百惠农工程”以来，累计投放支农贷款2316.15亿元。重点支持4411个农副产品加工转化企业，2297个农民专业合作社，1646个省级信用村和777个信用市场，有341.76万农户得到了信贷服务，占到全省农户总数的57.47%。由于我国“二元经济”结构导致城乡金融发展的不平衡。一方面，近年来我省国有银行推行市场化改革和集约化经营，将大量的无盈利或微利的基层分支机构撤出农村地区，致使部分农村地区出现了金融服务空白。我省现有银行机构中为县域以下地区提供金融服务的主要集中在农村信用社、农业银行和邮储银行，其农业贷款中农村信用社就占了全省农业贷款总额的99%.另一方面，目前国家对金融支农的扶持政策仅限于农村信用社和村镇银行，对其它金融机构则没有相应的政策，也导致了金融机构支农动力不足。金融资源按照盈利和安全的目标在经济发达、投资环境好的地区配置，农村资金大规模地涌向城市或经济发达地区，出现了金融资源的“马太效应”，农村金融服务严重不足。主要表现在：

　　1、政策性金融功能不全，农村信用社“独木难支”。我省农村信用社发放的农户贷款呈现出点多面广、额度较小、笔数较多等特点，面对千家万户分散生产的农户，管理成本较大，省农村信用社经营机制、内控制度不健全、法人治理结构不完善，自我发展、自我约束机制还没有形成，需要进一步改革突破。截至2009年9月底，全省农信社不良贷款高达375亿元，占比达到24.97%，农信社共有企业贷款户43105户，其中不良户达30348户，占70.4%。197万自然人贷款户，不良贷款户达91万户，占46.2%。由于历史包袱重，服务手段落后等原因，致使作为农村金融主力军的农村信用社在农村金融市场上有着明显的局限性，金融服务能力和水平不到位。今后随着新农村建设的推进，农民对外经济联系的加强以及农村劳动力的转移，农民收入渠道呈多元化趋势，农户的经济活动和金融需求日趋复杂。但是我省相关职能部门尚未出台配套管理办法，使农信社在创新农村信贷产品时面临抵押登记无据可依等困难，很大程度上制约了农村信用社金融产品的创新。农发行作为唯一的农业政策性金融机构，具体业务主要分为两大部分，一部分是商业贷款，另一部分则是农业开发贷款。由于体制原因目前农发行成了专注于粮棉油流通领域的政策性银行，仅在农产品收购、储备、调销等纯政策性方面发挥扶持作用，支持农业开发、农村基础设施建设等方面还处于起步和探索阶段。农业银行为迎接外资银行挑战又采取了一系列改革措施，比如撤并低效网点，分流精减员工，提升经营层次等，贷款向优质客户、大客户倾斜的同时逐渐远离了农村中小客户。对农业综合开发、农业产业化、农村基础设施建设等方面的信贷业务还没有运作起来。对改善农业生产条件和促进农民增收的作用乏力，对农村经济的支持作用明显不足。邮政储蓄银行现行的管理模式是按照现代企业公司管理模式进行运作，以股东利益最大化为追求目标。一方面，在经验、人才、经营能力上的欠缺使其支农能力大打折扣。另一方面，邮政储蓄凭借“无风险收益”的优势在农村遍设网点，吸收农村资金，其大部分资金并未在服务“三农”中发挥作用，加剧了农村资金的体外循环。

　　2、农村金融机构不足，民间借贷亟待规范。目前我省已设立小额贷款公司131家，注册资本金71亿元，贷款金额35.24亿元，并成立了2家村镇银行，95家统一法人社，1家农村合作银行，努力拓宽了民间资本回流农村渠道。但对于全省13.5万家中小企业和工商户来说，得到贷款支持的不到5%，许多中小企业只能依靠民间商息融资，不仅使企业财务成本增加，且干扰了正常的金融秩序和区域金融稳定，并由于其缺乏法律规范和监管约束，在社会资金匮乏的地区，其交易中极易产生欺诈、违约、社会暴力等违法行为和大量的民事纠纷，增加了农民债务负担和农村金融体系的风险。

　　3、农村保险业支农功能不健全，风险补偿机制缺失。农业作为一种弱势产业受自然条件、市场环境和政策因素影响较大。农业保险作为促进农村经济平稳发展，推动农村金融市场深化的重要工具，是农村金融不可缺少的组成部分。在计划经济年代，保险公司对农业保险的成本和盈利考虑较少，各地根据需要开办了多项种植业、养殖业保险，但近几年由于我国还未建立国际上较为通行的由政府主导，各种金融机构参与的农业保险体系，涉农贷款缺乏相应的财政、税收、资金支持的配套扶持政策，带有一定政策性色彩的支农贷款风险缺乏相应的风险补偿机制，限制了支农贷款的持续快速增长。目前我省尚未开展农业政策性保险和保障基金的试点工作，我省农业保险保费占全省保费收入尚不足0.5%.

　　4、农村金融生态环境欠佳。

　　农村信用环境较差，部分农民缺乏信用意识，甚至有部分债务人恶意赖账。农村金融法治环境较差，司法执行难，对拖逃债务人的处罚难以落实，导致债权人的合法权益受到侵害，在一定程度上制约了农村金融服务的发展。截至2009年上半年，全省农村信用社共有企业贷款户44250户，贷款693.37亿元。其中不良户31907户，占比72.1%，不良贷款167.1亿元，占比24.1%。自然人贷款户2010190户，贷款743.77亿元，其中不良户960793户，占比47.8%，不良贷款215.99亿元，占比29.1%。

　　5、农村信用担保体系建设滞后。农村金融中介环境较差，信用中介服务体系不健全，缺少能提供信用担保服务的机构。目前我省政策性中小企业信用担保机构虽已发展到138家，注册资本金45.8亿元，但大部分县市还没有建立起贷款担保公司或中心，以农户出资为主的农户担保中心尚未出现。广大农户及中小企业难以找到合适的担保单位。现有的县域中小企业担保中心也因规模小，风险担保能力差，得不到金融机构的足够认可。加上农村耕地、宅基地所有权归集体所有，农户只有使用权或经营权，土地只能用于耕种和居住，不能用于买卖或抵押，使得各种生产要素包括林权、土地承包经营权、房屋产权等难以市场化，从而不利于金融机构抵押贷款的发放。

　　二、构建农村金融服务体系的建议

　　健全农村金融服务体系层次，必须满足多层次融资需求。反过来说，若要满足多层次的农村融资需求，就必须相应地构建出多层次的农村金融服务体系。构建多层次农村金融服务体系，既要考虑区域性，又要注意农户与中小企业的层次区别。

　　1、进一步加强对金融工作的领导。政府要统一管理小额贷款公司、村镇银行、农民金融互助组织，协调商业银行更好地为山西经济服务，着力打造多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系，满足多样化的农村金融服务需求。健全政策性金融支持体系，通过建立中央、省级财政金融支农风险基金，对商业性金融的政策性金融业务提供财政贴息和其他补偿。建立财政资金配套机制，实现财政资金与信贷资金互动，发挥财政资金的扶助作用，引导商业性金融机构信贷资金向农业领域配置；由政府主管部门牵头建立农业风险基金，制定农业贷款风险补偿制度；开发农业贷款补偿保险品种，按照农业保险的业务比重对商业性保险公司给予相应的保费补贴，减免涉农保险营业税等扶持政策。

　　2、加强农村金融生态环境建设。建立良好的农村金融生态环境，为金融支农服务创造良好宽松的外部环境，进一步调动金融单位服务“三农”的积极性是农村金融服务体系建设不可或缺的重要内容。一是要以中小企业和个人用户信用档案建设为重点，不断健全诚信系统，建立政府主导，企业、金融机构、评级机构参加的信用评价体系，扎实推进信用户、信用村、信用乡（镇）建设。二是政府要加大对依法维护债权工作的支持力度，严厉打击逃废银行债务行为，加大对失信行为的惩处，运用法律手段和行政措施对破坏金融生态的行为予以制裁，保护银行的合法权益。另外，新闻媒体和金融单位也要加强对金融政策的宣传，普及金融知识。特别是要注重加强正面报道，积极引导广大农民树立诚信意识，合理运用信用评价结果，对有信用的农户实行优先放贷，利率优惠的政策。引导和强化农民诚信意识，合理运用金融手段解决生产和生活中的困难。不断提高农民的金融意识和信用意识，为农村金融服务创造良好的生态和社会环境，以保障“三农”金融稳健运行。

　　3、建立政策性和商业性农业保险体系。建议设立中国农业保险公司，承办农村种、养业的洪水、地震、台风、蝗虫等灾害保险外还可开办农村所有财险业务和人寿险业务。降低涉农贷款风险。农业保险总的原则应是政府政策扶持，公司商业运作。鼓励商业性保险公司开办涉农保险，可免缴营业税，并根据业务品种给予保费补贴。农业生产客观上存在水灾、旱灾、虫灾等多种自然灾害的风险，农业保险是高风险的保险业务，具有准公共物品的性质，建立政策性农业保险制度是各个国家支持农业的普遍做法。世界上大多数国家普遍建立了农村保险合作社，即由农民，农村经济单位自愿出资形成的非盈利性的合作保险组织，这种合作保险组织以劳动联合为基础，以资本联合为纽带，以互保共济为目标，对这类管理严格运作规范的农村互助保险组织，政府也可以予以经济补贴。要加快建立全国范围的政策性农业保险网络，健全政策性农业保险制度，建立政策性农业保险机构，建立健全洪水、干旱等面积大、影响大、灾害发生频繁的专项巨灾保险机制和再保险机制，对政策性农业保险，商业性涉农保险，以及互助性保险实行与一般商业保险有区别的再保险，以分散农业保险的经营风险，帮助农业保险发挥对农村经济的补偿作用。有效增强农业抵御和防范风险的能力，化解农村金融机构的信贷风险，发挥保险在农村信贷中的保障作用。

　　4、建立主体多元化的信用担保体系。创新担保方式，推进机制和服务方式创新，积极探索支持“三农”的途径，大力推广和发展农村各类“联保”模式。因地制宜，探索农村宅基地、经济林权、土地使用权等抵押方法抑制交易风险，推进综合业务经营试点。财政要加大支持力度，综合运用资本注入，风险补偿和奖励补助等多种形式。成立由政府引导，市场化运作的行业担保机构，提高担保机构对“三农”的融资担保能力，鼓励建立民间出资的商业化担保公司和会员出资的会员制担保公司，发展壮大农村互助担保组织。推进农村抵押担保制度创新。扩大农村动产和不动产抵押范围，依法开展权属清晰，风险可控的大型农用生产设备，林权，四荒地使用权等抵押贷款和应收账款、仓单、可转让股权、专利权、商标、专用权等权利质押贷款。规范农房抵押贷款业务，允许有两套或两套以上住房的农民用第二套住房作抵押。原则上作抵押的农房必须坐落在集镇范围内，方便流通。建立企业联保机制，推行小企业联保，生产经营户联保、农户多户联保以及“公司+农户”“公司+中介组织+农户”“公司+专业市场+农户”等联保形式，为县域中小企业贷款和农户贷款提供担保。加强诚信建设，建立符合农村实际的诚信体系，尽快建立农户信用档案和信用数据库。继续开展农村信用工程建设，积极开展信用村、信用农户、信用企业、信用个体户评选，通过实施贷款利率优惠、扩大贷款额度等激励措施，促进农民和中小企业提高信用意识。同时加强企业及个人信用行为的规范与约束，建立和完善守信激励机制和失信惩罚机制。

　　5、建立多层次广覆盖可持续的农村金融体系。农村信贷涉及多领域、多层次、多类型的金融需求，既有一般农户的小额信贷需求，也有产业化龙头企业的大规模资金需求。因此，要细分农贷市场，发展多种形式的金融组织，培育多元化农村金融主体，建立有序竞争的、多层次、广覆盖的农村金融体系。巩固和稳定在县域的分支机构，赋予县域支行更大的经营自主权。农业银行要重点处理好“面向三农”和商业运作的关系，加大对“三农”资金的投入比例，充分利用在县域的资金、网络和专业等方面优势，合理布点，通过改善经营、增加业务种类、提高收益，努力成为商业银行服务“三农”的支柱。农业发展银行在继续做好粮棉油收购融资基础上，大力开展有政策指导资本约束与“三农”相关的业务。用中长期信贷扶持农业基础设施，扶持建设优质粮食产业工程、大型商品粮生产基地、农业技术改造和农业结构调整。真正使其成为政策性金融服务“三农”的骨干。农村信用社继续发挥主力军作用。要深化改革，明晰产权，尽快理顺省信用社同县信用社的管理体制，壮大县域金融力量，改善县域金融服务，使得农村信用社真正成为自主经营、自负盈亏的市场主体，完善农村信用社的服务功能。邮政金融机构要加快建立符合“三农”需求特点的零售业务体系。将其吸收的资金全额用在当地经济发展上，根据改革进程和风险管控能力，积极扩大涉农业务范围，促进邮政储蓄资金回流农村，直接为“三农”提供资金支持，逐步发展为服务“三农”的重要力量。加大金融改革力度，促进建立和发展各类农村金融机构。积极稳妥做好调整放宽农村地区银行业金融机构市场准入政策试点工作，大力培育适合“三农”特点的村镇银行，统一法人社、农村合作银行。在有效防范金融风险的前提下，鼓励和支持发展适合农村需求特点的多种所有制金融组织，引导民间金融，培育多种形式的小额信贷组织。进一步完善银社团贷款制度。支持农村信用社大力发展农户小额信用贷款和农户联保贷款，满足分散农户和农村小企业发展生产的资金需求。