财税培训师优秀学员——陶老师，从财务负责人到实战型讲师的蜕变！

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来源: 正保会计网校编辑：qizhenzhen 2023/06/15 09:39:34　字体：大小

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老师简介

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陶老师，中国注册会计师、税务师、评估师、高级会计师、高级审计师。拥有二十年财务工作经验，现任大型民企集团公司财务负责人，擅长会计核算、税务筹划、内部审计等财税管理，有多年地产、建筑、酒店、餐饮等行业财税管理经验。

【财税培训师特训认证过程】

结业时间：2023年5月

结业课题：《企业所得税汇算清缴新政盘点与申报实操》

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【课程收益】

掌握最新出台的财税优惠政策，减少政策分析不足导致的税务风险；通过具体案例分析，列举税会差异要点，学会各类差异的正确会计处理和纳税申报；有效使用具体图表和案例对申报表单进行讲解，掌握主要表单填写的实操技能。

【课程大纲】

一

税会差异原理及具体内容概述

1、为何会出现税会差异？

（1）会计准则与税法的基本原理和区别

（2）正确处理税会差异的重要作用

（3）会计信息质量要求与税前扣除原则的差异

2、税会差异主要内容及处理方法

（1）主要税会差异举例

（2）解决税会差异的方法及具体案例

（3）税会差异在企业所得税申报表中的体现

二

企业所得税新政盘点及处理方法

1、新出台的企业所得税优惠政策

2、延续实施的企业所得税优惠政策

3、优惠政策在企业所得税申报表中的体现及应用

（1）优惠政策申报表单及内容

（2）本企业应用优惠政策的常见错误列举

三

如何正确填写企业所得税年度申报表

1、企业所得税年度申报表的主要内容及变化

（1）企业所得税年度申报表格式及表样介绍

（2）企业所得税主表及内容填写要点

2、特殊业务填写方法

（1）收入类调整

（1.1）视同销售业务如何正确填写？

（1.2）未按权责发生制业务如何填报？

（1.3）建筑公司新准则下的财税处理

（1.4）政府补助在财税差异处理

（1.5）房地产开发公司特定业务纳税调整表如何填写？

（2）资产类项目重点业务应用案例

（2.1）固定资产加速折旧应用案例

（2.2）酒店集团使用权资产填报案例

（2.3）地产集团合同取得成本的填报

（3）扣除类项目重点业务应用案例

（3.1）跨期广宣费填报案例

（3.2）职工薪酬填报案

【财税培训师特训认证计划】

帮您掌握课程开发全流程、助产3小时视频课程，推荐去网校实操课堂讲课，择优特聘为合作讲师、结业颁发财税培训师证书，帮您开启财税第二职业！

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