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公开发行公司债券的发行流程包括哪些环节?

网校学员| 提问时间:05/11 11:02
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周老师
金牌答疑老师
职称:多年税务师事务所经验,税务师,注册会计师,擅长结合实务案例进行原理解释,让学员在案例中学会知识。
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公开发行公司债券的发行流程包括以下环节:
1. 确定发债计划:公司根据自身资金需求和市场情况,确定发债计划,包括发债规模、发债期限、发债利率等。
2. 选择承销商:公司选择一家或多家证券公司作为承销商,由承销商负责组织发行工作。
3. 编制发行文件:公司与承销商合作,编制发行文件,包括债券募集说明书、申请发行公告、招股说明书等。
4. 申请发行公告:公司向证监会申请发行公告,获得批准后,可以在指定的媒体上公告发行信息。
5. 开始认购:公司和承销商开始向投资者发售债券,投资者可以通过证券公司、银行等渠道认购债券。
6. 结束认购:公司和承销商根据认购情况,确定发债规模和发债利率,并结束认购。
7. 发行登记:公司将发行成功的债券登记在中国结算,投资者可以通过证券公司查询持有的债券。
8. 偿还本息:公司按照债券合同规定的时间和金额,偿还债券本金和利息。
2023-05-11 11:05:54
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