免费问答

应交税费明细表是企业会计报表中的一种，用于记录企业在一定期间内应交的各项税费及其金额。填写应交税费明细表的步骤如下：
1. 填写表头：包括填写企业名称、报表期间、填表日期等信息。
2. 填写税种名称：根据企业实际应交的税种填写相应的税种名称，如增值税、企业所得税、个人所得税等。
3. 填写税种代码：根据税务部门的规定填写相应的税种代码。
4. 填写计税依据：根据税务部门的规定填写相应的计税依据，如增值税的计税依据为销售额、企业所得税的计税依据为应纳所得额等。
5. 填写税率：根据税务部门的规定填写相应的税率，如增值税的税率为13%、企业所得税的税率为25%等。
6. 填写应纳税额：根据计算公式计算出应纳税额，并填写到相应的栏位中。
7. 填写已缴税额：填写企业在报表期间内已经缴纳的税款金额。
8. 填写未缴税额：根据计算公式计算出未缴税额，并填写到相应的栏位中。
9. 填写备注：根据需要填写相应的备注信息。

以上是应交税费明细表的填写步骤，企业在填写时需要根据实际情况进行填写。同时，企业还需要注意填写的准确性和及时性，以便于税务部门对企业的税务情况进行监管和管理。