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债券到期收益率是指投资者在债券到期时所能获得的收益率，也称为内部收益率。其计算方法如下：
1. 首先确定债券的市场价格和面值。
2. 计算债券的每年利息支付额，即每年支付的利息除以债券面值。
3. 根据债券的剩余期限和每年利息支付额，计算出债券的未来现金流量。
4. 利用现金流量贴现的方法，计算出债券的内部收益率。

具体的计算公式如下：

C：每年利息支付额

F：债券面值

n：债券剩余期限（年）

P：债券市场价格

IRR：债券到期收益率

根据现金流量贴现的公式，可以得到以下方程：

P = C/(1+IRR)^1 + C/(1+IRR)^2 + ... + C/(1+IRR)^n + F/(1+IRR)^n

利用数值方法或者Excel等工具，可以求解出这个方程的IRR，即为债券的到期收益率。

需要注意的是，债券到期收益率是基于债券的市场价格和面值计算的，而且随着市场利率的变化而变化。因此，债券到期收益率只是一个参考指标，投资者在投资债券时还需要考虑其他因素，如债券的信用风险、流动性风险等。