免费问答

出纳是企业资金管理的重要组成部分，其职责主要包括：
1. 现金管理：出纳需要负责企业现金的收付、保管和使用，确保现金的安全和准确性。
2. 银行存取款管理：出纳需要负责企业银行账户的开户、存取款、转账等操作，确保银行账户的准确性和及时性。
3. 支票、汇票管理：出纳需要负责企业支票、汇票等票据的管理和兑现，确保票据的准确性和安全性。
4. 财务报表编制：出纳需要按时编制企业的现金日记账、银行存款日记账等财务报表，确保财务信息的准确性和完整性。

总之，出纳是企业资金管理的重要一环，其工作涉及到企业的现金、银行存取款、票据管理等方面，需要保证资金的安全、准确和及时性。