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如果应收票据到期后被拒付，应该在账户上进行相应的调整。具体的处理方法如下：
1. 将应收票据账户中的金额减少，表示该票据已经无法收回。
2. 在坏账准备账户中增加一笔金额，以反映该票据成为坏账的情况。
3. 在现金账户中增加一笔金额，表示收回了该票据的拒付金额。

具体的会计分录如下：

借：现金账户（拒付金额）

贷：应收票据账户（票据金额）

贷：坏账准备账户（票据金额）

这样，就可以正确地处理应收票据拒付的情况了。