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企业所得税汇算清缴表格中需要填报哪些信息?

网校学员| 提问时间:08/30 15:04
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周老师
金牌答疑老师
职称:多年税务师事务所经验,税务师,注册会计师,擅长结合实务案例进行原理解释,让学员在案例中学会知识。
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企业所得税汇算清缴表格需要填报以下信息:
1. 填表单位基本信息:包括纳税人识别号、单位名称、所属行业、法定代表人/负责人姓名、联系电话等。
2. 纳税所属期信息:包括所属年度、所属月份等。
3. 应纳所得税额计算表:根据企业所得税法规定,应纳所得税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数,因此需要填写应纳税所得额、税率、速算扣除数等信息。
4. 减免税额明细表:填写企业享受的各种减免税款,如研发费用加计扣除、小微企业所得税优惠等。
5. 已缴税额明细表:填写企业已缴纳的各项税款,如企业所得税、城市维护建设税、教育费附加等。
6. 汇算清缴所得税税额表:填写企业本期应纳所得税额、减免税额、已缴税额等信息,计算出企业需要缴纳的所得税税额。
7. 所得税预缴税款补缴清单:填写企业需要补缴的所得税预缴税款。

以上是企业所得税汇算清缴表格需要填报的主要信息,具体填写要根据企业实际情况进行操作。
2023-08-30 15:09:54
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