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综合年收益率怎么算的

网校学员| 提问时间:12/11 16:50
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周老师
金牌答疑老师
职称:多年税务师事务所经验,税务师,注册会计师,擅长结合实务案例进行原理解释,让学员在案例中学会知识。
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综合年收益率是指一个投资组合或资产在一年内的总体收益率。计算综合年收益率的方法取决于投资组合或资产的特点和计算期间的时间段。

一种常见的计算方法是加权平均法,即将每个投资项目的收益率乘以其在投资组合中的权重,然后将所有项目的加权收益率相加。

具体计算步骤如下:
1. 确定投资组合或资产的收益率。这可以通过计算投资组合或资产在一年内的总收益和初始投资额之间的比率来获得。
2. 确定每个投资项目在投资组合中的权重。这可以通过计算每个项目的投资额占总投资额的比例来获得。
3. 将每个项目的收益率乘以其在投资组合中的权重,得到每个项目的加权收益率。
4. 将所有项目的加权收益率相加,得到综合年收益率。

例如,假设一个投资组合由两个项目组成,项目A投资额为100,000元,收益率为10%;项目B投资额为200,000元,收益率为5%。则计算综合年收益率的步骤如下:
1. 计算项目A的收益:100,000 * 10% = 10,000元
2. 计算项目B的收益:200,000 * 5% = 10,000元
3. 计算项目A的权重:100,000 / (100,000 + 200,000) = 1/3
4. 计算项目B的权重:200,000 / (100,000 + 200,000) = 2/3
5. 计算项目A的加权收益率:10,000 * 1/3 = 3,333.33元
6. 计算项目B的加权收益率:10,000 * 2/3 = 6,666.67元
7. 计算综合年收益率:3,333.33 + 6,666.67 = 10,000元

因此,该投资组合的综合年收益率为10,000元。
2023-12-11 16:55:20
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