00:10:00
问题已解决
10.甲公司适用的所得税税率为25%，2×24年实现利润总额1000万元，本年发生应纳税暂时性差异 100万元，转回可抵扣暂时性差异 80 万元，上述暂时性差异均影响损益。不考虑其他纳税调整事项，甲公司2×24年应交所得税为( )万元。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
应交企业所得税=（1000-100-80）*25%=205万元。
01/02 12:49
阅读 80 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 80
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
要求 (1)计算甲公司2×18年12月31日上述行政管理用固定资产的暂时性差异，判断该差异为应纳税暂时性差异还是可抵扣暂时性差异，并编制确认递延所得税资产或递延所得 税负债的会计分录 (2)计算甲公司2×18年12月31日对乙公司股票投的暂时性差异，判断该差异为应纳税暂时性差异还是可抵扣暂时性差异，并编制确认递延所得税资产或递延所得税负债的会计分录 (3)分别计算甲公司2×18年度的应纳税所得额和应交企业所得税的金额，并编制会计分录。
1089 -
某企业上年适用的所得税税率为33%，“递延所得税资产”科目借方余额为33万元。本年适用的所得税税率为25%，本年产生可抵扣暂时性差异30万元，期初的暂时性差异在本期未发生转回，该企业本年年末“递延所得税资产”科目余额为（ ）万元。
A.30
B.46.2
C.33
D.32.5老师这里不是说了转回吗
691
-
可抵扣暂时性差异对公司盈余有影响吗
172
-
请问老师暂时性差异和可抵扣暂时性差异有什么区别呀
425
-
宏达公司适用的所得税税率为25%。2021年度实现的利润总额为4000万元。预计未来期间适用的公司所得税税率不会发生
变化,未来期间能够产生足够的应纳税所得额用以抵减可抵扣暂时性差异。2021年初,宏达公司“递延所得税资产“余额为2万
44 司2021年应确认的所得税费用为()万元。 元、“递延所得税负债”余额为5万元。2021年末,可抵扣暂时性差异共计400万元,应纳税暂时性差异共计600万元。则宏达公司2021年应确认的所得税费用为
606
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
