请问老师，在11月提前开咨询发票给客户，但是收入在25年1月能确认，请问会有什么风险吗？_税务

问题已解决

请问老师，在11月提前开咨询发票给客户，但是收入在25年1月能确认，请问会有什么风险吗？

84784950| 提问时间：01/02 20:32

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

小锁老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师

您好，这个的话，是属于收入确认时间晚于正常时间，延期确认风险

01/02 20:32

84784950

01/02 20:58

那会影响增值税和企业所得税不一致？因为已经跨年，发票在24年，收入在25年？汇算清缴会有影响吗？

小锁老师

01/02 21:02

您好，汇算的话，这个没关系

84784950

01/02 21:23

那就是增值税按开票时间纳税，请问在12月可以按正常计提可以？

小锁老师

01/02 21:24

嗯对，这个是可以的，能

84784950

01/03 09:48

请问老师，这发票是预收客户一年的服务费，那我这收入确认的节点是什么吗？需要等项目全结束才能确认？

小锁老师

01/03 14:13

可以等项目全部完工以后再结转也行。

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答