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问题已解决
您好！老师们因为公司前面没做账，库存商品建账的时候只入了期初数，但是现在对方把成本发票开进来了，钱是建账之前付的钱，收入又是12月份
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同学你好，你想表达的是，库存商品，没有入账，对吗
如果是的话，建账前 已支付 了货款，虽然没有库存商品入账，但是， 往来账肯定要记入的吧，否则账不平
因此，那就把 这个库存商品的账入在 12月 。
01/03 15:18
84784977 
01/03 15:19
是的 亲 那我12月改怎么做账呢
apple老师 
01/03 15:20
假如原来计入了，预付账款
那么，
12月的话
借：库存商品
贷：预付账款
12月有销售，那么，同时结转销售成本
借：主营业务成本
贷：库存商品
84784977
01/03 17:55
好的 非常感谢!老师
apple老师
01/03 18:19
不客气同学，老师应该的，祝您周末快乐
84784977
01/03 18:56
老师我想了一下,这样的话我建账的时候就要挂在预付账款里，贷方放在：未分配利润还是哪里呢？
apple老师
01/03 19:02
同学你好
预付时，应该这样做账
借：预付账款
贷：银行存款
所以，你看一下，是不是 银行对账单 与 当初账上 还差这个金额，
和费用成本没有关系的，
那么，你查一下，当初是用什么支付的， 是不是老板代垫的，如果是的话，
这个钱要还给老板
借：预付账款
贷：其他应付款-老板
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