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12月份付了100万的费用 发票1月份才来,怎么做账。进项税额可以12月份抵扣吗

84785003| 提问时间:01/03 15:47
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郭老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师
你好,开票日期是1月份的,增值税抵扣不了,所得税可以抵扣。12月份借管理费用贷银行存款 1月份借其他应付款, 贷,利润分配未分配利润, 借利润分配未分配利润, 应交税费,应交增值税 贷、其他应付款 汇算清缴,纳税调增。
01/03 15:48
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