00:10:00
问题已解决
12月暂估的费用，次年1月收到发票，跨年了，暂估怎么冲呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，其实如果金额一致的话，你直接贴进去就好了。
01/03 17:16
84784993 
01/03 17:17
不一致的。
宋生老师 
01/03 17:18
你好，做红字凭证冲减，然后损益类的科目用以前年度损益调整。
84784993
01/03 17:19
小企业会计制度，没有损益调整科目呀
宋生老师
01/03 17:23
你好，也可以用利润分配未分配利润。
84784993
01/03 17:24
这些都不走，直接红冲按实际收到的成本入账可以吗？？
宋生老师
01/03 17:25
可以的，操作没问题。
84784993
01/03 17:35
那会不会影响次年的利润呢？
宋生老师
01/03 17:36
你好，如果不一致的话确实是会影响。
84784993
01/03 17:38
影响了税务上有问题嘛？
宋生老师
01/03 17:42
你好，这个就看税务局如何认定了。
问题肯定是有。就看税务局是不是追究
84784993
01/03 17:45
那通过以前年度损益调整分录怎么写？
宋生老师
01/03 17:47
先红字冲减之前暂估。看你之前战股是怎么做的？
然后再借以前年度损益调整，贷银行存款等。
84784993
01/03 17:49
之前的暂估是借:工程施工-合同成本-材料费，贷:应付账款
宋生老师
01/03 17:51
你好，这个不是损益类的科目，直接冲就行。
阅读 82
描述你的问题，直接向老师提问
435
意见反馈
