免费问答

生产企业

抵扣勾选就是 和国内销售一样的

没有这个退税勾选

这个是商贸才选择退税勾选。

那生产企业是怎么操作的

抵扣勾选，选择抵扣勾选

那是跟正常内销一样操作吗

生产企业不是有个免抵退税，那具体是咋回事

是 当期应纳税额的计算 当期应纳税额=当期销项税额-（当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额） 当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价x外汇人民币折合率x（出口货物适用税率-出口货物退税率）-当期不得免征和抵扣税额抵减额 当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期免税购进原材料价格x（出口货物适用税率-出口货物退税率） 2.当期免抵退税额的计算 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价x外汇人民币折合率x出口货物退税率-当期免抵退税额抵减额 当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料价格x出口货物退税率 3.当期应退税额和免抵税额的计算 （1）当期期末留抵税额≤当期免抵退税额，则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 （2）当期期末留抵税额>当期免抵退税额，则 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0 当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。