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问题已解决
收到一张红字发票，因采购材料质量问题扣掉供应商的货款，但没有退货的，这张红字发票对应的蓝字发票之前已经抵扣也已入账，现在这张红字发票应该怎么入账？
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你好，红字冲回材料入账部分分录
01/04 15:52
84785032 
01/04 15:54
不是很明白， 是借方：原材料负数，应交税费-进项转出，贷方：应付账款？
小林老师 
01/04 15:58
借方：原材料负数，贷应交税费-进项转出，贷方：应付账款（红字）
84785032
01/04 16:00
但这样的话，并没有退货啊，借方应该不是原材料才对
84785032
01/04 16:17
我司并没有退货，原材料不能为负数才对，借方应该是什么科目？
小林老师
01/04 16:28
麻烦发下两张发票图片
84785032
01/04 16:32
这张是红字，部分冲红的
小林老师
01/04 16:34
那就部分红字冲回原来入账分录
84785032
01/04 16:38
原来入账的是借方：半成品，应将税费-进项税，贷方：应付账款，但已经领用完了，这样冲的话不是等于退了货吗？
小林老师
01/04 17:10
那就继续冲减领用的分录
84785032
01/04 17:23
这个物料加工费用是质保检的销售费用，应该借：销售费用-销售成本，应交税费-进项转出，贷：应付账款？
小林老师
01/04 17:27
物料加工费用？你开始提问不是物料红字？
84785032
01/04 17:28
是物料加工费用的红字
小林老师
01/04 17:29
那就红字冲回就行
84785032
01/04 17:29
好的，谢谢。
小林老师
01/04 17:33
客气，非常荣幸能够给您支持
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