建安行业，中标380万，我们的成本计算方式是：92%的成本+开票额*2% 一般纳税人，现在给甲方开了300万的票，请问合作方施工方需要给我们提供多少成本票及我们的增值税和企业所得税交多少_建筑

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建安行业，中标380万，我们的成本计算方式是：92%的成本+开票额*2% 一般纳税人，现在给甲方开了300万的票，请问合作方施工方需要给我们提供多少成本票及我们的增值税和企业所得税交多少

84784958| 提问时间：01/04 21:40

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石泽芳老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好，成本为300*92%+300*2%=276+6=282（万元），所以合作方施工方需要给公司提供282万元的成本票。

01/04 22:02

石泽芳老师

01/04 22:02

建筑行业一般纳税人适用的增值税税率通常为9%,则增值税销项税额为300*9%=27（万元）。

石泽芳老师

01/04 22:04

则企业所得税为18*25%=4.5万元。

84784958

01/05 08:58

老师计算企业所得税的18是哪儿来的？

石泽芳老师

01/05 09:12

同学你好，300减282等于18哦！

84784958

01/05 09:38

谢谢老师明白了

石泽芳老师

01/05 09:40

不客气，祝你工作顺利。

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