问题已解决
请问,销售赠送,不开票,详细的分录,申报的步骤是什么。


您好,摘要写上“不开票收入” 借:应收账款 贷:主营业务收入 销项税
申报在附表一的第5和6列,这个是手工填 入的,
01/05 12:57

84785036 

01/05 13:02
企业所得税申报呢,还要填视同销售收入与成本吗?
琦祯异宝 

01/05 13:03
您好,分录做的账里了,所得税就是抄利润表的数据,没有单独视同销售收入和成本

84785036 

01/05 13:05
请问,促销领用商品的才进视同销售吗?请详细指导下两者的区别,谢谢。
琦祯异宝 

01/05 13:08
您好,赠送是视同销售,促销这是经营用,不是视同销售
借:销售费用-促销费 贷:库存商品

84785036 

01/05 13:11
(您好,摘要写上“不开票收入” 借:应收账款 贷:主营业务收入 销项税 申报在附表一的第5和6列,这个是手工填 入的,)这个是不开票销售赠送,没有应收账款。分录应该是什么?
琦祯异宝 

01/05 13:12
哦哦,我们一起开在客户的发票里嘛,开好这一条再来一个100%折扣,这样也不用多交增值税了

84785036 

01/05 13:13
明确了不开票,不做折扣处理,分录是?
琦祯异宝 

01/05 13:14
哦哦,好的, 借:销售费用-促销费

84785036 

01/05 13:20
不是促销领用,是销售赠送,赠送可以全额扣除吗?促销是按15%
琦祯异宝 

01/05 13:22
您好,赠送咱也不开在发票里,就是做这个科目,可以全额扣除
广告宣传才是15%限额