免费问答

好的老师，我现在就只在1月写了收到物业费的分录，其他的就不用管了是吗？老板垫付物业的7016元等他来报销的时候才做账，不报销就不做账吗

不是，1月做账的只退款这一笔，7016老板支付了，我们权责发生制在1月要入成本费用了， 借：管理费用-租赁费（不用开办费，因为不是从长期待摊费用摊销过来的） 1月 借：管理费用-租赁费  4016/12     长期待摊费用-租赁费   4016/12*11      其他应收款-物业  3000（老板多付了3000会退回来的） 贷：其他应付款-基本户  7016 2-12月 借：管理费用-租赁费  4016/12   贷：长期待摊费用-租赁费  4016/12 这样长期待摊费用平了，啥时收到退回的钱， 借：银行   3000    贷：其他应收款 -物业 3000

老师，我按照您说的写的分录咋成这样了呀，哈哈

老师您看这张图片好了

您真棒，我不会害您的，

老师，借贷不平

哦哦，那个8026.66错了， 4016/12乘11等于4414.67

还是不平呀老师，其他应付款是7016吗，我跟着您的分录写的

老师，这一长串分录我没有看懂，呜呜

对不起，7016-4816= 2200，我数字没学好，写了3000 下面一长串，的意思是1月的按权责发生制入成本费用，11个月的记在长期待摊费用，以后月每月摊销

好的，没关系老师，老师我在12月去补上这个分录是吧

老师，我不知道怎么办了，这是我在2025年1月写的分录，第一个是收到物业费，下面没有摘要的是按照您说的写的，我还需要怎么写不？

不是，管理费用都是在2025年的，2024年不要记成本费用了，反正是一年的，25年12月也有14天