00:10:00
问题已解决
请问老师，已抵扣的进项税额出现异常需要转出怎么写分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：应交税费-待抵扣进项
贷：应交税费-增值税-进项转出
解除异常后做相反的分录冲平
01/09 11:49
84784954 
01/09 14:47
我现在未交增值税是100，但我需要交110，从前期转出已经抵扣的增值税转出来10，怎么做
家权老师 
01/09 14:47
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；
如果大于0，需要交税就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税110
贷：应交税费-未交增值税110
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税110
贷：银行存款110
84784954
01/09 15:51
那转出未交增值税的余额怎么平呢
家权老师
01/09 15:53
不需要结转平的，正确申报增值税就行
84784954
01/09 16:05
麻烦老师给我发一下期末结转增值税的分录
家权老师
01/09 16:06
就是上边说的，先计算，然后看结果。不需要把3级科目结转平
阅读 17
描述你的问题，直接向老师提问
437
意见反馈
