00:10:00
问题已解决
老师您好！12月底本年利润是借方余额，如何结转？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，
借：利润分配-未分配
贷：本年利润
01/10 15:11
84785033 
01/10 15:14
老师您好！利润分配—未分配利润要打入科目汇总表里面吗？
刘艳红老师 
01/10 15:15
要的，这个你做完就会生成科目汇总表了
84785033
01/10 15:20
借：利润分配-未分配
贷：本年利润
摘要写什么？
84785033
01/10 15:22
那结转后本年利润无余额是吗？
刘艳红老师
01/10 15:24
是的，经转后是无余额的
84785033
01/10 15:26
借：利润分配-未分配
贷：本年利润
摘要写什么？
刘艳红老师
01/10 15:35
摘要写本年结转损益就可以
84785033
01/10 15:59
老师您好，资产负债表里的存货能为负数吗？
刘艳红老师
01/10 16:00
不能，存货最多是为0
84785033
01/10 16:53
老师如果本年利润为贷方余额呢？
刘艳红老师
01/10 16:55
借：本年利润
贷：利润分配
这个代表赚钱了
84785033
01/10 17:09
老师您好！做完12月份的账，资产负债表里的未分配利润和12月份利润表的本年累计数相等吗？
刘艳红老师
01/10 17:10
这种一般是不相等的，资产负债表是所有年份的累计数，利润表是当期数
84785033
01/10 17:13
那申报税时，是按利润表的本年累计数报吗？
刘艳红老师
01/10 17:19
按财务报表，你做了账，会生成财务报表，按利润表来填
84785033
01/10 19:22
老师您好！资产负债表里的库存数和仓库库存数是相等的吗？
刘艳红老师
01/10 20:38
是的，这两个是相等的
84785033
01/10 20:54
谢谢老师！还有个问题，小规模纳税人同一个月开有普票也开有专票，我把普票和专票的增值税额，做了借应交税费应交增值税贷：营业外收入 是不是开专票的税额不应该做到营业外收入？应该怎么做账务处理？
刘艳红老师
01/10 22:35
这个季度如果没有超过30万，专交，普转到营业外收入，如果超30万，全额交
阅读 27
描述你的问题，直接向老师提问
256
意见反馈
