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想问一下月末怎么暂估库存，因为仓库系统入库本月是入了有发票的和没有发票的，没有发票的库管做的是暂估入库，有发票的按照发票来入库，财务账上是根据发票来入账，但是发票可能是之前月份的，那财务月底怎么做暂估入库呢
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你好，暂估入库是没有取得发票部分，按暂估价入账。有发票部分正常按发票上金额办理入库。暂估分录，借：原材料，贷：应付账款-暂估。
01/10 20:59
84785018 
01/10 21:00
你没看明白，财务账上是按照有发票的来入账，但是可能是以前月份的发票
84785018
01/10 21:00
跟本月就对不起来了啊
84785018
01/10 21:01
想问一下月末怎么暂估库存，因为仓库系统12月入库是入了有发票的和没有发票的，没有发票的库管做的是暂估入库，有发票的库管按照发票来入库，但是财务账上是根据发票来入账，但是发票可能是之前月份的，那财务月底怎么做暂估入库呢
小敏敏老师 
01/10 21:09
仓库系统入账有两部分，一部分是有发票部分，一部分是没有发票部分。入库的前提是已经收到了货，所以财务做账生成凭证包含这两部分。入库和发票有可能是不同步，如果入库和发票在同一月处理，就不涉及暂估。入库后，跨月收到发票才会涉及暂估。
84785018
01/10 21:10
当月采购入库没有发票的财务才要暂估
小敏敏老师
01/10 21:13
是的，没有发票已入库的需要暂估。
84785018
01/10 21:26
是不是只要在本月入库了没有收到发票的部分都要做暂估处理，包括之前月份的没有收到发票的部分也要做暂估处理
84785018
01/10 21:29
暂估金额按含税还是不含税
小敏敏老师
01/10 21:32
是的，是这样理解的。如果合同约定开具专票，暂估金额通常是不含税金额。如果约定是普票，暂估金额是含税金额。
84785018
01/11 11:51
仓库是按照实际到货，有发票的和没发票的都入库，但是财务是根据发票来做账，但是发票可能是之前月份的了，那我们直接按照当月仓库系统的库存数-财务入账的数就是需要暂估的是吧，不用对出明细来，下个月再把暂估冲掉
小敏敏老师
01/11 12:29
暂估数是这样计算，但是暂估也需要按供应商核算，下月收到谁家发票冲销对应的暂估入库凭证。
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