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老师，采购一批商品，已付款，已收到货，未取得发票，商品收到后已销售，尚未收款也未开票，如何做账
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您好，可以暂估入账库存商品 货物已销售可以符合收入确认条件
01/10 22:29
84784999 
01/10 22:35
借：库存商品 借：应交税费-应交进项税额
贷：预付账款。签的合同比较多，发货只发了一部分而且暂时收不到款，也不开发票，想做无票收入的账务处理，可以做借：发出商品
贷：库存商品吗
王琳老师 
01/10 22:39
第二步可以，第一步你不是没有取得发票吗？不能暂估进项，只能暂估库存商品
84784999
01/10 22:48
那老师暂估库存商品怎么做会计分录？借：库存商品-成本价 贷：写什么？
王琳老师
01/10 22:49
借：库存商品 贷：应付账款暂估
84784999
01/10 22:51
我这里有个问题想请教下您，实际是付款给了供应商
贷应付账款那和银行存款金额对不上了，
王琳老师
01/10 22:58
那就可以借 库存商品暂估贷预付账款
84784999
01/11 11:01
那老师，采购商品，款已付，货已经入库，发票未到，借：库存商品成本价，贷：预付账款账也不平呀，
王琳老师
01/11 11:02
你的库存商品和预付款是暂估的，跟你做的另一个分录不牵扯，暂估的次月要红冲
84784999
01/11 11:07
不太懂，我实际付款是12000.价税合计，我做账的时候库存商品12000暂估， 预付账款12000暂估吗
然后到了的商品又发出了，未收款，未开票，发出商品成本价8000.借：发出商品8000 贷：库存商品8000
王琳老师
01/11 11:15
账上的预付款不要动，借 库存商品 贷 应付账款暂估
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