00:10:00
问题已解决
你好老师，年底发票未收到，款项已付，怎么做暂估入账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答您好，具体是什么 费用就入哪个科目，比如 借：管理费用-办公费 贷：银行，摘要上写没有收到发票，下年收到发票红冲这个分录，再按发票做分录 借：管理费用-办公费 进项税 贷：银行
01/12 16:19
84784972 
01/12 16:23
有好多供应商，估计票也收不回来了。预付账款50多万，全部都暂估冲销吗
84784972
01/12 16:30
老师年底报表预付账款一点余额都没有吗
琦祯异宝 
01/12 16:36
您好，我没有这么说呀，确实这个成本费用是2024年的，我们就记入成本费用中，因为成本费用是不能跨期的，确实是预付25年的，我们在负债表还是列示预付账款。
84784972
01/12 16:58
如果24年的发票确实收不回来了，怎么做账老师
琦祯异宝
01/12 17:06
您好，纳税调增就可以了
您好，不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的。年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）其他
84784972
01/12 17:08
会计分录怎么写老师，好几家供应商。之前都是挂着付款借方应付账款
琦祯异宝
01/12 17:15
您好，是什么 费用就写 借：管理费用等 -办公费 （科目是根据业务来的） 贷：其他应付款等
84784972
01/12 19:12
老师如果50万无票，纳税调增，现在利润是付19万，到时候调增还需要缴纳所得税吗
琦祯异宝
01/12 19:15
您好，是的，本来达到收入确认条件就要记收入的嘛要，不管有没有开票
84784972
01/12 19:20
那老师，我现在就是把没票的，当有票的正常入账是把，把报表今年的预付账款余额冲掉，摘要写无票纳税调增。分录就是当有票的入，有进项税就是写待认证进项税额这样吗
琦祯异宝
01/12 19:24
您好，是的，是预收账款确认为收入，
阅读 27
描述你的问题，直接向老师提问
202
意见反馈
