00:10:00
问题已解决
23年计提工资 ，现金发放，民工投诉纳税调增，24年账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
实际有发放，只是按要求做调增，是吗？
01/14 11:17
84784985 
01/14 11:22
计提了，实际没有发放，民工投诉纳税调增了10万，24年分录怎么写老师
84784985
01/14 11:23
我们做的分录是，借主营业务成本，贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬，贷：其他应付-法人，这样做的分录
84784985
01/14 11:23
然后23年纳税调增了这部分，10万，人员投诉 纳税调增，24年分录怎么写？
文文老师 
01/14 11:29
借：其他应付-法人 贷：未分配利润
84784985
01/14 11:30
工资不需要红冲调整吗
文文老师
01/14 11:33
23年的，直接按老师的分录处理。已经减少了工资成本
84784985
01/14 11:35
？24年是调整是借：其他应付法人，贷：未分配利润，这样做吗，那我23年多计提的部分不调整吗，24只是未分配利润少了，然后退回法人代发工资吗？
文文老师
01/14 11:38
24年是调整是借：其他应付法人，贷：未分配利润
这调整的就是23年的损益
84784985
01/14 11:52
老师，就做这一笔调整，其他都不需要了吗？23年多计提的工资，纳税调增后，24年只是做这一笔分录？
文文老师
01/14 12:00
是的，24年只是做这一笔分录。若涉及补税，再做分录
84784985
01/14 12:15
有补税，补税怎么写老师
84784985
01/14 12:18
老师23年的多计提的工资不处理，就在24年做这笔
84784985
01/14 13:18
老师，补税了呢，分录怎么写？
文文老师
01/14 13:22
借：所得税费用或未分配利润 贷：应交税费-企业所得税
84784985
01/14 13:22
23年 没有计提呢？纳税调增就写这一笔吗老师
文文老师
01/14 13:25
补税就写这一笔分录
84784985
01/14 13:26
老师，不需要计提，走 以前年度损益调增吗。
文文老师
01/14 13:31
借：所得税费用或未分配利润 贷：应交税费-企业所得税
84784985
01/14 13:39
老师，其他应付法人，的贷方未分配利润是借方负数，还是直接 写在贷方
文文老师
01/14 13:42
借：其他应付法人，贷：未分配利润
都 是正数
阅读 23
描述你的问题，直接向老师提问
315
意见反馈
