00:10:00
问题已解决
有一个问题就是，公司买的车发票已抵扣了暂估费用，那个企业所得税那个表(固定资产加速折旧)这个要填吗。就是之前9月差成本票，9月份买的车我给暂估费用，那个车不是要10月才能折旧，现在这个的要怎么调整才好，对这个不是太懂请老师指导一下，财上我一次计提折旧了。不然我不知道怎样做分录9月份我是这样做分录 借:固定资产XX车 那个暂估費我借:管理费用 贷:银行存款 贷: 其他应付款 10月冲销 我是借:管理费用负数 贷:其他应付款负数 借:管理费用-固定资产XX车 贷:累计折旧xxx车
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，10月份冲回重新做账就好了。
01/14 17:17
84784981 
01/14 17:25
主要这样我账上折旧就一次性扣除了，这样子我不知道对不对啊，这二天要搞好，不然那申报期要过了
王琳老师 
01/14 17:59
税会有差异，会计上正常提折旧，税法上可以一次扣除
84784981
01/14 18:20
我暂估费用是冲销固定资产的发票的。所以账上就累计一次性折旧了。
王琳老师
01/14 18:33
会计上这样处理是不对的
84784981
01/14 18:44
暂估费用我是暂估固定资产xx车费用
不冲销这账也没办法做平
王琳老师
01/14 18:48
先冲销，重新入固定资产按月计提
84784981
01/14 19:11
老师可以做一下分录给我看看吗，我不太懂啊。
王琳老师
01/14 19:14
冲销暂估的费用直接做负数分录
王琳老师
01/14 19:15
固定资产入账借：固定资产
贷：应付账款
计提本月折旧
借：管理费用-折旧费
贷：累计折旧
84784981
01/14 20:05
老师这样暂估那个费用还是在应付账款那里啊
王琳老师
01/14 20:26
暂估的负数冲掉 你可以把你暂估的分录发过来
阅读 94
描述你的问题，直接向老师提问
1122
意见反馈
