免费问答

社保不需要计提的

12月份补缴的  那12月份再入账嘛  之前7-11月多缴的也是按个人和公司分开承担是吧  这几个月可以汇总吧  社保不用计提啊 之前每月计提了 那现在可以开始不计提嘛 10月计提过11月 现在11月准备计提12月的

社保就是缴纳了直接入费用的，只要个人和单位的分开就可以

社保是当月交当月的 12月交12月的那就12月入账12月数是吧  发放工资和社保是分开做分录还是一起做呀一般

发放工资时会扣除个人社保部分，社保在实际缴纳时才入相关的成本费用

是不是借：管理费用-管理人员职工薪酬  借其他应收款-社保（个人）贷方银行存款啊  之前计提可能过渡用过应付职工应酬-社保  

上面是交社保的时候当月直接计当月费用嘛 您看看对不对

然后发工资的时候借应付职工薪酬 贷其他应收款-社保 贷 银行存款或者现金等   这个发工资就把上月个人承担的社保给扣了 

如果计提是通过应付职工薪酬薪酬过渡的，计提是提的当月的，不是提的次月的

如果你直接一直计提就继续计提吧，这样便于核算。

工资是当月末计提下月的吧 我社保也是当月计提下月的 比如10月计提了11月的 然后11月交了社保发了工资  然后11月末打算计提12月的 但是12月实际缴纳的跟之前不一样 所以不知道如何计提了 原则上计提的时候是不知道下个月实缴的  那老师您看我现在该怎么做呢 11月末不用计提了吧 12月去计提12月的吗 按实缴来计提 就是交完社保后计提吗

不是的工资计提是计提当月，社保怎么能计提下月呢

当月计提当月的就可以

工资也是当月计提当月吗 我是月末计提下月 那计提工资也要改呢  计提的时候写当月就行是吧 相当于把当月没有发的工资计入到当月的费用里面  那我11月末不计提工资和社保了 12月开始按当月计提工资和社保 这样行吗 但是一般是月末计提吧 社保可能在月初交呢 在前面

当月计提当月应发的。但是实际是次月发放，社保是当月申报当月的，计提是为了计入应付职工薪酬