00:10:00
问题已解决
郭老师，企业当时虚开发票，被罚补shui，每月公户扣1万，这要怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
具体的扣的是哪一个？税款是你们给别人虚开？
01/15 15:46
84785037 
01/15 15:47
别人开给我们，罚的1百多万，有所得税，增值税及附加，个税，，我分开做吗，去年的
郭老师 
01/15 15:48
对的是的，分开做，你看下他完税证明上怎么写的。这个虚开的业务当时支付了吗？没有支付的话，你得红冲。
84785037
01/16 09:14
完税证明，开的是所得税，增值税，之前年度的，要怎么做科目
郭老师
01/16 09:16
借，应交税费，未交增值税，贷，银行存款。
借，利润分配，未分配利润，贷应交税费，企业所得税。借，应交税费企业所得税，贷，银行存款。这个是一般纳税人的。
84785037
01/16 09:24
这个应交税费，不会平呀，比如是所得税，做几笔
郭老师
01/16 09:29
你好，你之前的虚开发票需要调整，
借利润分配未分配利润。
贷，应交税费应交增值税进项转出
借应交税费应交增值税进项转出。
贷，应交税费应交增值税转出未交增值税，
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税。
84785037
01/16 09:32
可以，借未分配利润，贷未交税金，
借，未交税金，贷银行存款吗
郭老师
01/16 09:33
可以的，可以这么做的。
84785037
01/16 09:34
你好，你之前的虚开发票需要调整，
借利润分配未分配利润。
贷，应交税费应交增值税进项转出
借应交税费应交增值税进项转出。
贷，应交税费应交增值税转出未交增值税，
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税，
这个要转的怎么办，会不会不平，有余额
郭老师
01/16 09:35
转一下试一试的第一个进项，转出贷方余额，第二个借方有余额，正好平了。然后转出未交增值税借方又有余额了。第三个转出未交增值税借方有余额，正好平了
未交增值税，有贷方余额。
那你做上面第一个，我给你回复的那一个借方，这不平了。
84785037
01/16 10:26
好的，郭老师您太专业了，还有我们的原材料要做什么吗
郭老师
01/16 10:27
原材料的不用做，实际你有购入是吗？实际有购入的不用调整，只不过是成本不允许抵扣所得税，你们也补了。
84785037
01/16 10:33
如果没有购入呢，原材料需要处理吗，
这个未交增值税和所得税这些，影响的都是未分配利润吗
郭老师
01/16 10:34
你账上怎么做的？之前完整的？
84785037
01/16 10:41
就借原材料，进项税额贷银行存款
郭老师
01/16 10:42
那这个钱实际有支付能收回来吗？你们没有业务的话，也不应该支付。
84785037
01/16 10:44
就是走账完成了，他们的差额也进我们私户了，现在我们转出税金交钱
郭老师
01/16 10:45
借银行存款、
贷利润分配未分配利润
应交税费、应交增值税进项转出
个人帐户收的钱收回来。
阅读 37
描述你的问题，直接向老师提问
315
意见反馈
