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老师我们当月发上月的工资，工资是扣了社保之后的，能不能麻烦你给我做一个正确的计提、发放的分录啊，我好像做的不对
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你好，1.计提工资
借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资
2.发放工资
借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款
其他应付款-个人负担社保公积金，
3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保
4.支付社保
借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款
01/17 14:38
84784953 
01/17 14:50
老师我这样是不是不对啊
宋生老师 
01/17 14:52
你好，是的，你这个是不对，其他应收款你没有做平
84784953
01/17 15:04
老师我能不能吧发放工资下面的其他应收付款个人负责社保改成应付职工薪酬社会保险费(个人部分)
宋生老师
01/17 15:08
你好，可以的，最终的结果是没问题的。I
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