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问题已解决
老师好，请问招待费调增对应的所得税费用需要提前计提吗，提前计提的话，我计提在12月份了，问题是利润表利润总额和所得税费用就不对应了，差额就是招待费对应的所得税费用
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你好，不需要。这个是在汇算清缴的时候调
01/20 13:33
84785014 
01/20 13:35
啊，我们经理让我计提了，已经申报了，有啥影响吗
84785014
01/20 13:36
如果修改报表的话会不会影响我们纳税人信用等级评级啊
宋生老师 
01/20 13:36
你好，你计提了，也按计提的金额交税了吗
84785014
01/20 14:01
没有，按照实际发生交的说
84785014
01/20 14:02
汇算清缴的时候交调增对应的税
宋生老师
01/20 14:02
你好，那就没什么问题了。到时候汇算交就好了。
84785014
01/20 14:04
调增对应的招待费需要账务处理吗，往年的都是补提了下所得税，费用没做调账处理
宋生老师
01/20 14:05
你好，是的。账上不用改了。
属于调表不调账
84785014
01/20 14:08
哦哦，明白了，谢谢老师，还有个问题老师，去年结账忘了将本年利润结转到未分配利润了，这个可以跨年结转么
宋生老师
01/20 14:16
可以的，这个没关系。
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