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我们是这样子的，有国资和私企两个股东，国资属于小股东，但是是最终受益人，过年国资找了个审计公司做了专项审计，我们账上的库存商品余额与库房的余额差异20多万，私企管经营，国资管财务，私企要回去给他们的集团公司汇报，就交不了差，所以现在又要搞个年审

差异是什么原因？差异的。

没有找出来原因，库房自己的进销存都不对，差得很多，我们财务每个月都是按单做出入库，可能还有个原因是库房没有价税分离，我们财务的进销存是价税分离了的，还有我们的出库和入库都是次月才开发票，我们也按暂估和未开票入了账，次月收到发票在红冲重新入账

对数量， 数量对的起来吗？你别看总额数量能对起来的话，就证明你们这个出入库就没有问题。如果数量不对的话，那就很有可能有隐瞒收入。

我们账上是没有问题的，他们库房少了很多，我们去库房挑一个单品按他们能提供出来的数据核对，通过他们的数据，他们应该有很多库存的，结果没有了

专项审计报告就要列式这些问题啥，大股东那边可能是回去交不了差，所以现在又搞个年审，我搜了一下年审和专项的区别，年审主要针对财务上的审计，他们也不会看凭证，只要数据，我就想了解对会计有哪些影响没

没少交税没隐瞒收入没有虚开发票是没有影响

这些都没有，只是担心他们出什么幺蛾子，老师，我们为了跟税务系统保持一致，每个月都有暂估和未开票收入，为啥他们都说不能做暂估和未开票收入呢，我了解到的都是要这样做呢，我现在都不晓得怎么样做才对了

根据权责发生制来做没有问题