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购买藿香正气水计入什么费用？分录是？
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你好，你可以通过福利费核算
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费
借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
2018 07/20 16:23
84784991 
2018 07/20 16:25
老师，为什么要记两笔分录？不可以直接借：管理费用。贷：现金
邹老师 
2018 07/20 16:26
你好，因为涉及职工福利的需要先计提，然后支付
84784991
2018 07/20 16:29
那可不可以填在一个记账凭证上面？还是分开？
邹老师
2018 07/20 16:29
你好，可以在一张凭证上写两笔分录的
84784991
2018 07/20 17:24
这月有收入，没满3万，免征税了？要不要做分录？分录是？下月入还是下月？
邹老师
2018 07/20 17:26
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
你好，做这个分录，确定减免了就做第二个分录
84784991
2018 07/20 17:29
第一个分录是？
邹老师
2018 07/20 17:30
你好，做实现的收入分录
84784991
2018 07/20 17:33
4月2万，5月6万，6月没有收入。是小规模纳税人和季度报税和报表。那我要不要交税？如果这个季度免征税了，这个分录在哪个月份入账？
邹老师
2018 07/20 17:34
你好，如果没有发票，是免征增值税的
免征增值税分录放在季度末月，也就是6月份
84784991
2018 07/20 17:36
收入没有进账抵扣，小规模纳税人普票。收入就不要入应交税费了吧。那第二个分录有应交税费吗？增值税
邹老师
2018 07/20 17:36
你好，有收入需要做应交税费，然后减免了才结转到营业外收入的
84784991
2018 07/21 15:28
销售出入没给对方开发票也要入应交税费-应交增值税-是销项税额 不
邹老师
2018 07/21 15:29
你好，小规模是应交税费——应交增值税，一般纳税人是 应交税费-应交增值税-销项税额
84784991
2018 07/21 15:35
收到2600没开发票收入，主营业务收入多少？增值税多少？
邹老师
2018 07/21 15:36
你好，主营业务收入=2600/（1+税率）
增值税=不含税收入*税率
84784991
2018 07/21 15:38
老师，增值税还有明细科目，不能单独选增值税。这个怎么解决？
邹老师
2018 07/21 15:40
你好，你单位是小规模纳税人？
84784991
2018 07/21 15:47
是的。
邹老师
2018 07/21 15:47
你好，你可以在应交增值税下面增加一个明细（小规模应交增值税）
84784991
2018 07/21 15:51
或者我把增值税下面的明细科目删掉可不可以，就是我怕小规模的有没有增值税明细科目的？到时候又要加进去，不好加进去了。
邹老师
2018 07/21 15:52
你好，不可以删除的，因为以后如果是一般纳税人，相关科目还是需要用的
84784991
2018 07/21 16:01
应交税费-增值税不用结转的吗？
邹老师
2018 07/21 16:02
你好，会通过贷方表示发生，借方表示缴纳
你所指结转是？
84784991
2018 07/21 16:18
1.好像要计提什么的？这个利润表中增值税会体现出来吗？在哪里体现？2.营业税附加的税种，和我们公司不一样。咋办？会自己在里面体现吗？
邹老师
2018 07/21 16:20
你好
1增值税没计提的说法，增值税是负债，不在利润表体现的，在资产负债表的应交税费体现
2，根据表格包括的税种，你单位发生情况据实填写就是了
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