00:10:00
问题已解决
上月进项比销项大，怎么做结转啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，进项大于销项可以不用单独做会计分录，直接看应交税费–应交增值税 这个科目的余额就是当期留抵税
2018 09/14 13:38
84784967 
2018 09/14 15:01
老师，商贸企业每个月有收入就必须结转成本吗
84784967
2018 09/14 15:02
商贸企业预付款出去，当月产生收入，发票要下个月才到，怎么做分录？
彩丽老师 
2018 09/14 15:17
有销售收入是要结转成本的，预付给供应商是 借：预付账款 贷：银行存款 次月收到发票和货品 借：原材料 应交税费 贷：预付账款
84784967
2018 09/14 15:22
老师。如果预付货款的时候已经入库了，当月有收入，但是发票下月才到，怎么做账务？
彩丽老师
2018 09/14 15:24
可以先暂估入库 借:库存商品 贷:应付账款-暂估应付款
84784967
2018 09/14 17:13
老师，如果已经付款了，可不可以借库存商品，贷银存，这样也算暂估入库吗？因为发票还没来
彩丽老师
2018 09/14 18:14
如果是外账，没有收到发票就要暂估入库，不能直接按你那样做，内账的话可以按你说的做
84784967
2018 09/14 18:18
但是。外账上，如果发票确实要下个月来，当月又有收入了，那怎么结转成本呢？
彩丽老师
2018 09/14 18:32
暂估入库后，月末照常结转成本，你知道进货单价吗
84784967
2018 09/14 18:38
来货的时候走收货单，只是单价和金额还不确认，没有库存商品就结转成本，这样可以吗
彩丽老师
2018 09/14 20:34
以前没有在这家供应商那里进过同样的商品吗？也可以给对方联系，让对方把单价发给你，然后你暂估入库
阅读 514
描述你的问题，直接向老师提问
658
意见反馈
