00:10:00
问题已解决
对方公司开给我们公司一张一万的材料税票的，（假设实际上我们并没有在对方公司买一万的材料的）我们公司银行打给对方一万了的，然后老板私下又另外打给对方公司一千的，那这个的一万和一千的，做内账的话是怎么做账的呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，因为没有发生真实的购买材料，内账付款了这样处理
借；其他应收款 11000 贷；银行存款——单位账户10000 银行存款——老板个人账户 1000
2018 09/16 15:39
84785001 
2018 09/16 15:42
老师好，为什么是其他应收款的呢，这个钱不是我们付给对方的吗？
邹老师 
2018 09/16 15:43
你好，实际上我们并没有在对方公司买一万的材料的，根据你这个描述，属于虚开进项发票付款，所以这个款项内账应当找对方收回才是的
84785001
2018 09/16 15:48
老师好，假如这个一万的材料款是我们公司真实在对方公司买的，是真实发生的话，那老板那个私下打给对方公司一千的钱要怎么做内账的呢？
邹老师
2018 09/16 15:48
你好，内账额外付的税款这样核算
借；税金及附加 贷；银行存款——老板个人账户
84785001
2018 09/16 15:50
老师好，这个一千的怎么成了税金及附加了呢，能不能算到管理费用那的呢
邹老师
2018 09/16 15:52
你好，内账因为购买材料二外支付的税金，通过税金及附加核算
但是有的单位会设置管理费用——税金科目来核算这个，因为内账本来就没有统一规定，所以在这个问题上计入科目不同单位可能会有区别的
阅读 836
描述你的问题，直接向老师提问
361
意见反馈
