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问题已解决
已经做了这个分录，但是现在没有这张专票了，不想要这个分录了，要怎么做
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你好，做相反分录冲销就是了
借；库存现金 贷；管理费用 应交税费（待认证进项税额）
2018 10/05 15:40
84785006 
2018 10/05 15:42
可是已经认证了怎么办，不应该待进项税转出吗
邹老师 
2018 10/05 15:43
你好，你之前计入的是待认证进项税额，说明没有认证，才使用这个科目的
如果是已经认证，应当通过进项税额核算，然后没有这个发票，就需要做进项税额转出处理的
84785006
2018 10/05 15:52
我是不是先做相反分录，然后再另外做一笔进项转出的分录
邹老师
2018 10/05 15:54
你好，先做一笔这个分录
借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待认证进项税额）
然后做进项税额转出分录
84785006
2018 10/05 15:55
不是先应该做这个吗
借；库存现金 贷；管理费用 应交税费（待认证进项税额）
邹老师
2018 10/05 15:56
你好，在你第一问分录的基础上，应当先从待认证进项税额转为进项税额，然后再做进项税额转出处理的
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