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问题已解决
购买方，发票已认证，已抵扣，现在我开了红字信息表，我会计分录做：借：原材料（红字）100 贷：银行存款红字（红字）116 贷：应交税费~进项转出（蓝字）16分录对吗？
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你好，你开了红字信息表，对方有开具红字发票吗
2018 10/15 21:41
84785045 
2018 10/15 21:42
我开了信息表给他们，然后他们开了负数发票给我，也开了正确的发票给我们了
84785045
2018 10/15 21:44
我就是不知道，我就是不知道收到负数发票我分录那样做对对不对，但是分录那样做，我看了帐是平的，确实要做进项转出
邹老师 
2018 10/15 21:46
你好，负数发票是做进项负数，而不是转出
负数发票 借；应付账款等科目 贷；原材料 应交税费（进项税额） ，金额都是正数
正确的发票 借；原材料 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目
84785045
2018 10/15 21:47
那我这个进项已经认证抵扣了哦，那怎么做分录
84785045
2018 10/15 21:48
不用做紧张转出吗？
84785045
2018 10/15 21:48
不用做进项转出吗？
邹老师
2018 10/15 21:49
你好，购进 借；原材料 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目
负数发票 借；应付账款等科目 贷；原材料 应交税费（进项税额） ，金额都是正数
正确的发票 借；原材料 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目
整个过程是这样做分录
84785045
2018 10/15 21:49
因为我申报表上面也做了进项转出了
邹老师
2018 10/15 21:50
你好，负数发票是做进项负数，而不是转出
进项负数与进项税额转出是两码事的
84785045
2018 10/15 21:51
那请问我申报表一定要做进项转出才给我申报，那么请问我帐上不用提现对吗？
84785045
2018 10/15 21:51
因为我是购买方
邹老师
2018 10/15 21:53
你好，申报表应当是做进项负数，而不是转出的
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