免费问答

员工不要了，不需要补发

那就不用做了，账上没有余额吧

问题是个税系统上的个税金额和工资表的不一样

那你就把工资表上个改成和个税一样的

那后面的那两人合计数和银行发出去的就不一样了啊

那少发的工资你帐上显示那个少发的余额了吗？他不要了你也做补给他现金的分录，然后现金留着就可以了。要不就计入营业外收入缴纳所得税

当时做的发放工资分录是借，应付职工薪酬，贷管理费用112.5了

发放工资分录，借应付职工薪酬48887.5 贷 银行存款 37118.55 其他应付款——社保金10745.7 应交税费1023.5 借应付职工薪酬112.5 贷管理费用112.5 这么做账的

那你直接把余额冲平了就可以了

现在主要是工资表用不用改动

不用改，直接把余额冲平

老师 余额怎么看？

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 这是发放工资分录

我做的分录不对吗？

社保的应收应付都没关系，你看下你的跟我的一样吗

老师 现在报税都报完了，发现缴纳社保金的分录做错了，借方做成了管理费用应该是应付职工薪酬，导致借贷不平了怎么办

红冲一下，然后重新做就可以

税都已经报好了啊？按照错误的分录生成的报表，然后报税的，现在要以今天日期登录进去红冲重新做吗

你先改你的账，然后去税局清空报表，重新报，去税局申请作废就行

老师 7月份买的6台电脑，办公用，没有做固定资产，直接做办公费用了，现在税都报完了，有什么影响吗？

电脑每台不超过5000可以做费用的